老師：之前公司是小規(guī)模的時候，中標項目，工程款也結算清楚?，F(xiàn)在業(yè)主被審計了，說造價是走9%，我們開票是3%，要求現(xiàn)在退回6%，業(yè)主開了張退稅補差的政府收據，讓我們退款，我應該怎么做賬。
?結算審計時發(fā)現(xiàn)施工單位為小規(guī)模納稅人,而投標和結算都是用的一般計稅,這個增值稅可以直接調整
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老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，我上一個會計再做賬的時候購進對方開得有普票，他把稅和成本分開寫了，到月底結轉的時候系統(tǒng)自動就抵扣了進項，沒有抵扣完的被結轉到營業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了，之前做賬的軟件也被她帶走了，我現(xiàn)在是自己重新用一個軟件做賬，現(xiàn)在的情況是我們這個季度要繳納800多的增值稅，然而賬面上沒有計提 報稅的時候資產負責表上應交稅費為零，但是又繳了稅，請問現(xiàn)在應該怎么辦，我現(xiàn)在做繳費回單的賬也不知道怎么做
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老師，我有一個去年的設計施工一體化的總承包項目，當時甲方說讓設計費開給我們施工企業(yè)我們開票給甲方，現(xiàn)在要付尾款了，甲方又不同意了，非要設計公司開票給他們，現(xiàn)在設計公司要求我退票給他們，他們錢退回來，可是去年發(fā)票已經做進項目成本，那我把發(fā)票退給他，發(fā)票是專票，去年也認證抵扣了，那賬我要怎么調整，還有20年的匯算清繳報表怎么調整
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我們有個項目2019年就已經竣工結算,發(fā)票款項都兩清了,今年政府審計,審減了30多萬工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬工程款,但是只跟我們開行政事業(yè)單位結算票據,上面注明了收多付工程款,金額30多萬，說發(fā)票不用操作了。我們這邊應該怎么賬務處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發(fā)票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調以前年度的賬和以前年度的企業(yè)所得稅申報表？(我公司今年收入5000多萬,需要紅沖30多萬收入)
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是這樣，老師，我們在前年的時候因為工程需要購買了貨物，供應商在前面開具了增值稅專票，今年工程主體部分基本完工但未結算驗收，由于招標預算過大導致實際工程所用材料剩余，我能把前年取得的專票紅沖嗎？銷售方也做紅沖?？顩]付，貨物剩余，可以銷售退回嗎？紅沖完之后再把剩余貨款結清，不知道在會計賬務處理和稅務要求上可不可以
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老師，我公司是建筑安裝工程得小規(guī)模納稅人，我在7月份的時候開了25500的技術服務專票出去，計提了成本，借：主營業(yè)務成本24600，貸：應付賬款-暫估成本24600，然后在10月份的時候收到了25500，我們之前是把這個項目承包給另外個公司做，10月份收到對方開的小規(guī)模的普票，款是11月份支付給對方公司的，我想問的是，我現(xiàn)在收到票了，要怎么樣入賬呢？
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這個就該怎么做賬吧進項發(fā)票是他銷項發(fā)票又是他
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老師：1、小規(guī)模納稅人。公司前幾年買的汽車現(xiàn)在要賣，不管好久買的?，F(xiàn)在賣稅率都是可以1是不是？2、如果賣10萬這個喊在季度30萬不交稅不？3、小規(guī)模季度30，是不是只有專票和房租票不能含在30內季度增值稅免稅哦。4、一般納稅人，公司買的非住宅房普票入賬，現(xiàn)在賣可以5嗎？是不是16年前的都可以5，還是要區(qū)分情況？比如是公司購房沒有取得專票抵扣原因，現(xiàn)在出售能不能開5？
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老師你好：工程款都已經結清，我要開紅字發(fā)票嗎？要怎么賬務處理？
是紅沖的退款不是嗎
不是結算審計，這個工程完成已經好幾年了，工程款都結清了。目前政府來個大規(guī)模的審計，發(fā)現(xiàn)這個要退稅差。
同學你好 那你能收到這個差額嗎
我要付這筆差額，不是收
對方開的政府收據，我入賬走哪些科目？
那你沖減你的收入就可以了 做跨年調整的
沖減收入，我要開紅字發(fā)票嗎？老師
你開的發(fā)票價稅合計金額小于收款金額嗎 還是咋開的
之前開的發(fā)票等于收款金額，現(xiàn)在是事后審計補稅差
同學你好 直接申報就可以了
那你直接退款 做跨年的分錄 借以前年度損益調整 貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整
直接申報，稅盤比對會不通過吧
同學你好 按照調整后的申報