老師：之前公司是小規(guī)模的時(shí)候，中標(biāo)項(xiàng)目，工程款也結(jié)算清楚。現(xiàn)在業(yè)主被審計(jì)了，說造價(jià)是走9%，我們開票是3%，要求現(xiàn)在退回6%，業(yè)主開了張退稅補(bǔ)差的政府收據(jù)，讓我們退款，我應(yīng)該怎么做賬。
?結(jié)算審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)施工單位為小規(guī)模納稅人,而投標(biāo)和結(jié)算都是用的一般計(jì)稅,這個(gè)增值稅可以直接調(diào)整
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老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，我上一個(gè)會(huì)計(jì)再做賬的時(shí)候購進(jìn)對方開得有普票，他把稅和成本分開寫了，到月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)就抵扣了進(jìn)項(xiàng)，沒有抵扣完的被結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了，之前做賬的軟件也被她帶走了，我現(xiàn)在是自己重新用一個(gè)軟件做賬，現(xiàn)在的情況是我們這個(gè)季度要繳納800多的增值稅，然而賬面上沒有計(jì)提 報(bào)稅的時(shí)候資產(chǎn)負(fù)責(zé)表上應(yīng)交稅費(fèi)為零，但是又繳了稅，請問現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦，我現(xiàn)在做繳費(fèi)回單的賬也不知道怎么做
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老師，我有一個(gè)去年的設(shè)計(jì)施工一體化的總承包項(xiàng)目，當(dāng)時(shí)甲方說讓設(shè)計(jì)費(fèi)開給我們施工企業(yè)我們開票給甲方，現(xiàn)在要付尾款了，甲方又不同意了，非要設(shè)計(jì)公司開票給他們，現(xiàn)在設(shè)計(jì)公司要求我退票給他們，他們錢退回來，可是去年發(fā)票已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)目成本，那我把發(fā)票退給他，發(fā)票是專票，去年也認(rèn)證抵扣了，那賬我要怎么調(diào)整，還有20年的匯算清繳報(bào)表怎么調(diào)整
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我們有個(gè)項(xiàng)目2019年就已經(jīng)竣工結(jié)算,發(fā)票款項(xiàng)都兩清了,今年政府審計(jì),審減了30多萬工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬工程款,但是只跟我們開行政事業(yè)單位結(jié)算票據(jù),上面注明了收多付工程款,金額30多萬，說發(fā)票不用操作了。我們這邊應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發(fā)票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數(shù)。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調(diào)以前年度的賬和以前年度的企業(yè)所得稅申報(bào)表？(我公司今年收入5000多萬,需要紅沖30多萬收入)
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是這樣，老師，我們在前年的時(shí)候因?yàn)楣こ绦枰徺I了貨物，供應(yīng)商在前面開具了增值稅專票，今年工程主體部分基本完工但未結(jié)算驗(yàn)收，由于招標(biāo)預(yù)算過大導(dǎo)致實(shí)際工程所用材料剩余，我能把前年取得的專票紅沖嗎？銷售方也做紅沖?？顩]付，貨物剩余，可以銷售退回嗎？紅沖完之后再把剩余貨款結(jié)清，不知道在會(huì)計(jì)賬務(wù)處理和稅務(wù)要求上可不可以
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老師，我公司是建筑安裝工程得小規(guī)模納稅人，我在7月份的時(shí)候開了25500的技術(shù)服務(wù)專票出去，計(jì)提了成本，借：主營業(yè)務(wù)成本24600，貸：應(yīng)付賬款-暫估成本24600，然后在10月份的時(shí)候收到了25500，我們之前是把這個(gè)項(xiàng)目承包給另外個(gè)公司做，10月份收到對方開的小規(guī)模的普票，款是11月份支付給對方公司的，我想問的是，我現(xiàn)在收到票了，要怎么樣入賬呢？
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老師，舉例中的內(nèi)退不考慮專項(xiàng)附加扣除嗎？
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怎么添加不了項(xiàng)目信息？
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老師你好我是一名糧油公司新入職會(huì)計(jì)，我記得之前要報(bào)稅清卡，現(xiàn)在是直接在稅務(wù)系統(tǒng)開票就可以，不需要清卡領(lǐng)發(fā)票那些嗎
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老師，公司全年沒有營業(yè)收入跟營業(yè)成本，一季度因?yàn)殂y行利息?個(gè)稅退手續(xù)費(fèi)預(yù)繳了四十多所得稅，全年利潤虧損了二十萬左右，專管員打電話讓調(diào)賬或者退稅，說申請退稅會(huì)被分到別的稅務(wù)老師那查賬，盡量調(diào)賬，這應(yīng)該怎么調(diào)呀？
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到最后面那里，那個(gè)A為什么沒了？
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籌建期是不是可以好幾個(gè)月，不是只有一個(gè)月？
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咨詢下：一般納稅人，如果取得異地住宿發(fā)票，發(fā)票開具方是酒店或旅行社 都可以進(jìn)項(xiàng)抵扣 嗎？退票費(fèi)呢？
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關(guān)于復(fù)利現(xiàn)值，折現(xiàn)折的是本金？ 債券現(xiàn)值＝到期本金用市場利率折現(xiàn)額+用票面利率核算的未來現(xiàn)金流（票面每期利息），這樣對嗎？
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請問老師，我們公司屬于租賃行業(yè)，中介公司給我們介紹客戶，假設(shè)成交后收入合同額500萬，給中介傭金20萬，但是累計(jì)到年，所有新客戶簽約傭金可能有200萬，但是經(jīng)過比對我們?nèi)甏_認(rèn)收入1000萬，按照收入5%，只能確認(rèn)50萬的傭金稅前扣除，但是按照簽約合同收入可以5%可以全額抵扣，這個(gè)傭金有沒有什么辦法處理，可以避免超出當(dāng)年收入5%的部分調(diào)增呢。
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老師，個(gè)體工商戶一般納稅人（2025年1月份申請的）之前是小規(guī)模核定的，2024年10月開業(yè)購買設(shè)備沒有開發(fā)票，也沒有入賬，真正生產(chǎn)是2024年12月份，是2025年7年份開了一張普通發(fā)票，如何做賬務(wù)處理？
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老師你好：工程款都已經(jīng)結(jié)清，我要開紅字發(fā)票嗎？要怎么賬務(wù)處理？
是紅沖的退款不是嗎
不是結(jié)算審計(jì)，這個(gè)工程完成已經(jīng)好幾年了，工程款都結(jié)清了。目前政府來個(gè)大規(guī)模的審計(jì)，發(fā)現(xiàn)這個(gè)要退稅差。
同學(xué)你好 那你能收到這個(gè)差額嗎
我要付這筆差額，不是收
對方開的政府收據(jù)，我入賬走哪些科目？
那你沖減你的收入就可以了 做跨年調(diào)整的
沖減收入，我要開紅字發(fā)票嗎？老師
你開的發(fā)票價(jià)稅合計(jì)金額小于收款金額嗎 還是咋開的
之前開的發(fā)票等于收款金額，現(xiàn)在是事后審計(jì)補(bǔ)稅差
同學(xué)你好 直接申報(bào)就可以了
那你直接退款 做跨年的分錄 借以前年度損益調(diào)整 貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整
直接申報(bào)，稅盤比對會(huì)不通過吧
同學(xué)你好 按照調(diào)整后的申報(bào)