老師你好，公司匯算清繳以后，需要調(diào)減主營業(yè)務成本-人工，調(diào)增管理費用，返回到22年12月份調(diào)整，應該怎么做分錄？
你好；? ? 你這個調(diào)減是什么原因； 是沒有合理發(fā)票嗎 ？ 有真實發(fā)生這個業(yè)務沒有??
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老師，我們12月份暫估成本，匯算清繳前沒獲得發(fā)票，也就是說我12月暫估其他應付款90萬，三月份匯算清繳時候我調(diào)增這90萬，是不是3月賬務需要處理為借，其他應付款90萬，貸以前年度損益調(diào)整90萬，借，以前年度損益調(diào)整90萬，貸，利潤分配，未分配利潤90萬。這個賬務處理是不是在1月到5月匯算清繳任何一個月調(diào)整都可以對吧，不一定非要在3月匯算清繳調(diào)增這90萬時候調(diào)整賬務，對嗎，老師，老師你看到以后明天上班以后再回復。
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老師你好，我們普通合伙企業(yè)，去年12月計提了一次成本10萬元，當時分錄： 借：主營業(yè)務成本 10萬 貸：預提費用 10萬 今年3月我做匯算清繳時將該筆費用調(diào)增了，現(xiàn)在賬面應該怎么調(diào)整呢？？
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老師 我司是賣機臺的，22年11月份簽的合同，準備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機臺的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營業(yè)務收入和成本，這個成本是暫估的，因為我們還沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時候 是不是要把成本調(diào)減，收入調(diào)減，那憑證需要做借：“以前年度損益調(diào)整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時候再做調(diào)增主營業(yè)務收入，調(diào)增主營業(yè)務成本
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老師，2022年度的管理人員的工資做到主營業(yè)務成本里了，匯算清繳的時候想調(diào)到管理費用里，怎么用以前年度損益調(diào)整做分錄
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老師好，22年公司跟員工辦理了私車公用業(yè)務產(chǎn)生加油費，進入成本，同時掛到其他應付款，由于員工沒有代開增值稅發(fā)票12月末成本沖紅，現(xiàn)在員工拿來代開的發(fā)票，匯算清繳成本需要調(diào)減，匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬之前沖紅的成本和其他應付款怎么處理
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老師您好，我是個人2022年考取中級會計師，現(xiàn)在由于不讓個人代理會計業(yè)務。如果自己成立會計師事務所，我手下必須得有。兩個人具備資質(zhì)證明的，一共得是三個人對吧。還得有營業(yè)場所
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老師好，問個稅務籌劃問題，就是開一家母公司跟好幾家子公司好，還是一家投資公司跟幾個獨立的公司好。想保護老師幫喲分析雙方的優(yōu)缺點。我們情侶大概現(xiàn)在是這樣的，一家母公司跟幾家子公司，但是子公司成本跟收入老不匹配，經(jīng)常要母公司去借錢發(fā)工資，導致收入比成本低，比較畸形，成員又不肯移出去?；蚴堑?種方案好。但好像又要經(jīng)?；ラ_發(fā)票，老師幫忙分析下
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老師，小規(guī)模納稅人一季度超過三十萬是按百分之三繳增值稅還是按百分之一繳增值稅
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文文老師，平價轉(zhuǎn)讓稅務局是不是有特殊要求啊
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把屬于管理費用的人工做到主營業(yè)務成本里面去了，現(xiàn)在需要調(diào)回管理費用里去
你好； 對的； 去調(diào)整即可 ； 你想反結(jié)賬去22年處理調(diào)整；? ?
是的，我想反結(jié)帳到22年處理調(diào)整，借：管理費用～職工薪酬，貸：主營業(yè)務成本～人工，分錄這樣寫對嗎？
你好； 對的；就直接這樣做哈? ?
好的，那老師想問一下調(diào)整分錄以后只需要更正申報22年12月份的季度報表和年度報表就可以嘛，所得稅申報表需要更正嘛
你好； 對的；? 改4季度季報；然后再去 報 所得稅年報的??
好的，謝謝老師
不客氣的； 幫到你就好； 滿意請給予評價??