老師你好，公司匯算清繳以后，需要調減主營業(yè)務成本-人工，調增管理費用，返回到22年12月份調整，應該怎么做分錄？
你好；? ? 你這個調減是什么原因； 是沒有合理發(fā)票嗎 ？ 有真實發(fā)生這個業(yè)務沒有??
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老師，我們12月份暫估成本，匯算清繳前沒獲得發(fā)票，也就是說我12月暫估其他應付款90萬，三月份匯算清繳時候我調增這90萬，是不是3月賬務需要處理為借，其他應付款90萬，貸以前年度損益調整90萬，借，以前年度損益調整90萬，貸，利潤分配，未分配利潤90萬。這個賬務處理是不是在1月到5月匯算清繳任何一個月調整都可以對吧，不一定非要在3月匯算清繳調增這90萬時候調整賬務，對嗎，老師，老師你看到以后明天上班以后再回復。
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老師你好，我們普通合伙企業(yè)，去年12月計提了一次成本10萬元，當時分錄： 借：主營業(yè)務成本 10萬 貸：預提費用 10萬 今年3月我做匯算清繳時將該筆費用調增了，現(xiàn)在賬面應該怎么調整呢？？
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老師 我司是賣機臺的，22年11月份簽的合同，準備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機臺的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營業(yè)務收入和成本，這個成本是暫估的，因為我們還沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時候 是不是要把成本調減，收入調減，那憑證需要做借：“以前年度損益調整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時候再做調增主營業(yè)務收入，調增主營業(yè)務成本
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老師，2022年度的管理人員的工資做到主營業(yè)務成本里了，匯算清繳的時候想調到管理費用里，怎么用以前年度損益調整做分錄
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老師好，22年公司跟員工辦理了私車公用業(yè)務產生加油費，進入成本，同時掛到其他應付款，由于員工沒有代開增值稅發(fā)票12月末成本沖紅，現(xiàn)在員工拿來代開的發(fā)票，匯算清繳成本需要調減，匯算清繳調表不調賬之前沖紅的成本和其他應付款怎么處理
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把屬于管理費用的人工做到主營業(yè)務成本里面去了，現(xiàn)在需要調回管理費用里去
你好； 對的； 去調整即可 ； 你想反結賬去22年處理調整；? ?
是的，我想反結帳到22年處理調整，借：管理費用～職工薪酬，貸：主營業(yè)務成本～人工，分錄這樣寫對嗎？
你好； 對的；就直接這樣做哈? ?
好的，那老師想問一下調整分錄以后只需要更正申報22年12月份的季度報表和年度報表就可以嘛，所得稅申報表需要更正嘛
你好； 對的；? 改4季度季報；然后再去 報 所得稅年報的??
好的，謝謝老師
不客氣的； 幫到你就好； 滿意請給予評價??