老師，公司付的房租是22.7.5－23.7.5，我之前只做了，借預(yù)付貸銀存，沒(méi)有按月分?jǐn)?，怎么辦

那你現(xiàn)在補(bǔ)上就可以的，之前年度的用利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)來(lái)做，沒(méi)有發(fā)票的，你匯算清繳也不用調(diào)整。

老師，具體分錄該怎么做？

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸預(yù)付賬款，這個(gè)是七到12月份的， 今年一到五月份的，借管理費(fèi)用，貸預(yù)付賬款。

因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，這個(gè)房租費(fèi)用匯算清繳就不用調(diào)了 是嗎？ 如果有發(fā)票，就需要調(diào)，是這樣嗎？

對(duì)的，是的，是這么做的。

老師，如果有發(fā)票的話，該怎么調(diào)呢

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫(xiě)稅收金額。

假如稅收金額是1萬(wàn)，賬載金額，填多少

稅收金額填寫(xiě)1萬(wàn)，其他的不要填寫(xiě)，它會(huì)納稅調(diào)減。

好的，謝謝老師