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(1)公司全年主營業(yè)務收入2000萬元,其他業(yè)務收入200萬元,公司全年主營業(yè)務成本1200萬元。公司2022年銷售費用260萬元,其中發(fā)生廣告費和業(yè)務宣傳費190萬元,以前年度累計結轉廣告費和業(yè)務宣傳費90萬元。管理費用220萬元,研究費用40萬元,業(yè)務招待費30萬元,財務費用24萬元,其中銀行金融機構利息支出為30萬元,匯兌損失2萬元,取得國債利息收入8萬元,稅金及附加46萬元,計提資產減值準備60萬元。權益性投資成本法核算下的投資收益34萬元已在投資方所在地按15%的稅率繳納了企業(yè)所得稅)2022年1月10日為擴大產能新購入生產設備5臺,原價240萬,企業(yè)按照直線法計提折舊,折舊年限為10年,凈殘值率為5%,與稅法規(guī)定的最低折1舊年限相同,購入后當月投入使用,公司2022年度以自主研發(fā)方式進行被動房新型門窗材料的研發(fā)活動,該項目研發(fā)費用40萬元,全部費用化處理,營業(yè)外收入40萬元,其中債務重組利得26萬元,確實無法信付的應付款項10萬元,非流動資產處置利得4萬元。營業(yè)外支出35萬元,(13)公司2022年預徽企業(yè)所得87萬元。問應納企業(yè)所得稅

2023-04-25 16:37
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-25 16:37

同學 你好 題目不全。

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