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你好,我今年交的去年的企業(yè)所得稅,會(huì)計(jì)分錄怎么做?要不要反結(jié)賬補(bǔ)計(jì)提?

2023-04-25 11:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-25 11:03

你好,不需要反結(jié)賬,現(xiàn)在可以補(bǔ)充計(jì)提。

頭像
齊紅老師 解答 2023-04-25 11:03

?你好 : 相關(guān)分錄如下: 1企業(yè)準(zhǔn)則處理 : 補(bǔ)提所得稅時(shí): 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 (2)月末結(jié)轉(zhuǎn): 借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 (3)繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 貸:銀行存款 2小企業(yè)準(zhǔn)則 處理 : 補(bǔ)提所得稅時(shí): 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 (2)繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 貸:銀行存款

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你好,不需要反結(jié)賬,現(xiàn)在可以補(bǔ)充計(jì)提。
2023-04-25
您好 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2021-05-13
可以的,直接做今年的稅金及附加。
2024-01-11
你好,可以用未分配利潤直接代替以前年度損益調(diào)整科目, 借未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅
2024-04-03
學(xué)員你好,直接先計(jì)提 借利潤分配-分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸銀行存款
2022-06-28
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