#提問#老師您好，咨詢一下，去年房租費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣，由于出租方公司換名稱，沖紅了一個月的房租和進(jìn)項(xiàng)稅，請問進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出的話分錄怎么寫？如果貸方是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那借方是什么？

請問下老師：我們公司一般納說人，2023年11月份我們租辦公室租期一年，租金10萬，對方把發(fā)票開給我們了，我們也已經(jīng)付款了。我們在2024年3月進(jìn)項(xiàng)稅也抵扣了，現(xiàn)在租期中止了，需要對方退房租費(fèi)2萬，我們已經(jīng)開了紅沖2萬，對方也確認(rèn)了，現(xiàn)在這個退回的租金里面的進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出，請問這個怎么做分錄？

請問老師，之前房租付出去，分錄有做過兩筆：1. 借：長期待攤費(fèi)用952381，進(jìn)項(xiàng)稅額47619，貸：應(yīng)付賬款100萬， 2. 借：應(yīng)付賬款100萬，貸：銀行存款100萬。后來中途中止租房，商定退回房租52萬，電子稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)稅額也轉(zhuǎn)出了，對方房租有退回到我們公司賬戶，那這個進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出和收到房租該如何做分錄？

老師，請問:進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一個在借一個在貸方，這兩個名字不同說的都是同一個事，但是就是因?yàn)槊植煌?，如果進(jìn)項(xiàng)稅額從貸方轉(zhuǎn)出，以前記在借方的進(jìn)項(xiàng)稅額數(shù)字還會有吧，比如借原材料應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額10，貸方銀行存款，轉(zhuǎn)出時借原材料10，貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出10，后來轉(zhuǎn)到借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出10，貸方應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅10，因?yàn)槊植煌?，以前記錄的?yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額10，實(shí)際已經(jīng)交了，但是在會計(jì)軟件里，進(jìn)項(xiàng)稅額10還是有的，該怎么辦呢，老師我這樣表述，您能明白我想表達(dá)的意思么

請問進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，每個月底做那個結(jié)轉(zhuǎn)增值稅抵扣進(jìn)項(xiàng)分錄，以前每個月交稅的時候是借 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 貸 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)了，還需要做那個結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的分錄嗎，請老師寫一下