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老師,企業(yè)所得稅計算時,職工教育經(jīng)費賬載是38000元,工資薪金總額是221600元,可扣除17728元,剩余20272元以后年度扣除,我想問的是今年的所得稅應交的金額怎么算?單算職工教育經(jīng)費部分

2023-04-24 11:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-24 11:12

就是結轉以后,年度的這部分今年不能扣除這一部分,需要調(diào)整的金額乘以所得稅稅率。

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快賬用戶9674 追問 2023-04-24 11:15

就是20272*5%=1013.6元?是這樣嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2023-04-24 11:31

你好? 是的是這樣的 小微今年是這樣的?

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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