某企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅率為13%，所得稅率為25%，該公司2020年利潤表主營業(yè)務(wù)收入7800萬元，其他業(yè)務(wù)收入1200萬元、利潤總額1080萬元，申報(bào)的應(yīng)納稅所得額與利潤總額相同。該公司2020年度發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：1、12月18日95號憑證：2019年12月17日收到的包裝物押金11300元，逾期包裝物未收回。賬務(wù)處理為：借：其他應(yīng)付款11300貸：其他業(yè)務(wù)收入11300請問老師:該企業(yè)的賬務(wù)處理是否有問題？若有問題，應(yīng)如何調(diào)整增值稅與企業(yè)所得稅呢？1.中的包裝物押金需要調(diào)增企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額嗎？

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅率為13%，所得稅率為25%，該公司2020年利潤表主營業(yè)務(wù)收入7800萬元，其他業(yè)務(wù)收入1200萬元、利潤總額1080萬元，申報(bào)的應(yīng)納稅所得額與利潤總額相同。該公司2020年度發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：3、因管理不善，報(bào)廢購進(jìn)的生產(chǎn)用料一批，購進(jìn)價(jià)格300000元，賬務(wù)處理為借：營業(yè)外支出300000貸：原材料300000該批材料損失在2020年年度所得稅申報(bào)時(shí)已按規(guī)定將相關(guān)資料留存?zhèn)洳?。請問老?該企業(yè)的賬務(wù)處理是否有問題？若有問題，應(yīng)如何調(diào)整增值稅與企業(yè)所得稅呢？3.中的購進(jìn)價(jià)格是含稅價(jià)格嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)轉(zhuǎn)出多少呢？

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅率為13%，所得稅率為25%，該公司2020年利潤表主營業(yè)務(wù)收入7800萬元，其他業(yè)務(wù)收入1200萬元、利潤總額1080萬元，申報(bào)的應(yīng)納稅所得額與利潤總額相同。該公司2020年度發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：4、12月30日201號憑證：月末盤庫發(fā)生原材料盤虧，賬務(wù)處理為：借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢50000貸：原材料50000后附：存貨盤點(diǎn)表一張，業(yè)務(wù)內(nèi)容：盤虧原材料成本50000元。請問老師:該企業(yè)的賬務(wù)處理是否有問題？若有問題，應(yīng)如何調(diào)整增值稅與企業(yè)所得稅呢？4.中的盤虧原材料需要調(diào)整企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額嗎？

你好 老師 我們公司屬于小微型企業(yè)，老板想做好稅負(fù)，多交一點(diǎn)所得稅，我是做高利潤還是所得稅報(bào)表不勾選小微型企業(yè)那一欄不享受稅收優(yōu)惠呢？做高利潤問題就是利潤要突然做很高才能達(dá)到稅負(fù)，那么如果不享受稅收優(yōu)惠的話有什么問題沒。

老師好，我們做出口貿(mào)易的一般納稅人，收入如果是一年超過五百萬，那么企業(yè)所得稅的話是直接用利潤*25%嗎？現(xiàn)在有沒有其他的稅收優(yōu)惠？