老師我們12月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅額16萬(wàn)，我們12月銷項(xiàng)稅額10萬(wàn)，那我們是不是有留抵稅額6萬(wàn)，那這個(gè)分錄怎么做呢？

您好，出口退稅企業(yè)當(dāng)月沒(méi)有內(nèi)銷，只有外銷。假設(shè)外銷10萬(wàn)。購(gòu)進(jìn)原材料進(jìn)項(xiàng)稅額1萬(wàn)。已在當(dāng)期勾選抵扣。我們退的就是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額。這樣的話我們?cè)牧系倪M(jìn)項(xiàng)稅額是計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 對(duì)嗎？然后核算退稅的分錄怎么做怎么結(jié)轉(zhuǎn)？外銷10萬(wàn)，免抵退稅額10*0.13=1.3萬(wàn)這部分需不需要做分錄體現(xiàn)出來(lái)？

生產(chǎn)制造業(yè)，按訂單生產(chǎn)，有內(nèi)銷和出口退稅外銷的。本月進(jìn)項(xiàng)合理170萬(wàn) 內(nèi)銷銷項(xiàng)120萬(wàn) 出口退稅按13稅率計(jì)算出口退稅額40萬(wàn)。當(dāng)月認(rèn)證了170萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)。分錄分別怎么寫？

本月銷項(xiàng)80萬(wàn)，出口外銷40萬(wàn)，認(rèn)證了170萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)。分錄怎么做？平時(shí)進(jìn)項(xiàng)在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證科目。上個(gè)月沒(méi)有出口，認(rèn)證和銷項(xiàng)相同。就只做了借 應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng) 待應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)這一個(gè)分錄。這個(gè)月怎么做分錄？麻煩帶上金額

我本月有內(nèi)銷銷項(xiàng)稅額2萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額25萬(wàn)（已認(rèn)證部分，不包含未認(rèn)證的部分）。這些分錄都做了。 本月出口免抵退稅額40萬(wàn)，產(chǎn)生免抵稅額18萬(wàn)。這個(gè)分錄還有和上面的稅怎么交匯，怎么做分錄不會(huì) 這個(gè)會(huì)計(jì)分錄不會(huì)做