老師，你好，我公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要，2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報(bào)2019年第四季度款項(xiàng)時(shí)申報(bào)無(wú)票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時(shí)因我司票份為每個(gè)月25份，不夠開(kāi)具合同所需發(fā)票金額，現(xiàn)在要補(bǔ)開(kāi)2019年12月申報(bào)的收入；由于2019年12月時(shí)我司公司經(jīng)營(yíng)地址在變更，沒(méi)有辦下來(lái)租賃憑證，故2019年12月和1月申請(qǐng)超限量未通過(guò)；因怕中途有作廢等發(fā)票，故現(xiàn)在才向貴局申請(qǐng)1650份發(fā)票補(bǔ)開(kāi)2019年12月的收入，望貴局批準(zhǔn)， 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35，當(dāng)時(shí)已經(jīng)按無(wú)票收入申報(bào)并提前繳納稅款480125.44元，當(dāng)時(shí)租賃合同沒(méi)有辦下來(lái)，沒(méi)有辦法申請(qǐng)超限量，所以今年4月申請(qǐng)的1650份超限量補(bǔ)開(kāi)19年12月份的收入，如果4月發(fā)票全部開(kāi)對(duì)是沒(méi)錯(cuò)的，關(guān)鍵是有一張開(kāi)錯(cuò)了，已經(jīng)跨月了，稅款在12月份已領(lǐng)繳了，我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉(zhuǎn)到那個(gè)月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開(kāi)廢的稅款，轉(zhuǎn)到五月份嗎？

尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，我公司在今年7月27日開(kāi)具了增值稅電子普通發(fā)票61000元，由于跨月，現(xiàn)在8月份，各種原因?qū)Ψ綍簳r(shí)不需要我公司所開(kāi)具的此張發(fā)票，我公司需開(kāi)對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票，所開(kāi)出的紅字發(fā)票，可以理解為相當(dāng)于把之前的正數(shù)發(fā)票作廢理解嗎？

老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，因業(yè)務(wù)往來(lái)今年3月份開(kāi)了一張10萬(wàn)元的普票，次月正常申報(bào)增值稅，后因合作方取消合作，隨機(jī)將10萬(wàn)發(fā)票沖紅處理，本來(lái)我們有開(kāi)具普票和專(zhuān)票。請(qǐng)問(wèn)上季度因10萬(wàn)發(fā)票產(chǎn)生的增值稅企業(yè)所得稅本月是否可以申請(qǐng)退稅？

甲公司是銷(xiāo)售電器的增值稅一般納稅人，2022年5月發(fā)生下列事項(xiàng)：事項(xiàng)1：因財(cái)務(wù)人員工作疏忽，丟失了2022年5月10日外購(gòu)原材料取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票中的抵扣聯(lián)；事項(xiàng)2：因財(cái)務(wù)人員對(duì)開(kāi)票系統(tǒng)不熟練，導(dǎo)致開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤。要求：根據(jù)上述業(yè)務(wù)，回答下列問(wèn)題。（1）增值稅專(zhuān)用發(fā)票的抵扣聯(lián)丟失后，甲公司財(cái)務(wù)人員該如何抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？（2）開(kāi)具專(zhuān)票時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤是否可以將發(fā)票作廢？如果可以，進(jìn)一步說(shuō)明該如何操作？

老師，你好。 我22年3月份為小規(guī)模納稅人開(kāi)具了140萬(wàn)3%工程專(zhuān)票，4月升為一般納稅人9%， 23年甲方要求把這140萬(wàn)3%的發(fā)票作廢，重新按9個(gè)點(diǎn)開(kāi)具。 我現(xiàn)在只能去更改22年增值稅報(bào)表做退稅處理，原本預(yù)交的繳納企業(yè)所得也只能做退稅處理。 今年退稅風(fēng)險(xiǎn)是不是很大