老師，您好，資產負債表上的應交稅費怎么設置科目更合理一些呢？老板讓我在報表上看，留底稅額還有多少，未交稅費有多少
你好 你只是需要在“應交增值稅”二級科目下設置“進項稅額”、“已交稅金”、“銷項稅額”，你留底稅額，就直接看進項稅額，未交稅額，是銷項稅額減去進項稅額
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老師你好，一個公司要辦理注銷，他的資產負債表應交稅費期末有留底稅額負四千多，這個要怎么處理??？
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老師，金蝶kis云專業(yè)版 我們系統賬套是21年開始啟用的，當時沒有設置應交稅費~應交印花稅這個科目，這個月我計提了應交稅費~應交印花稅3175.74，科目余額表里有這個數據，也匯總進應交稅費的總額了，但是資產負債表應交稅費那一欄取數并未取這一個科目的數值，導致負債表不平衡，負債類少3715.14 問怎么處理？
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老師好，我當月有筆進項沒做認證，我放在了應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額里，但是當月資產負債表的應交稅費和增值稅申報表中的本月留抵金額不一樣，資產負債表應交稅費正好多待抵扣這個數，是怎么回事啊
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老師發(fā)現企業(yè)2019年以前一直未做賬，而且無法補賬，只有申報表上還有（留底稅額）余額兩萬多，一直影響賬上應交稅費科目余額無法一致。這兩萬多能不能作為期初余額錄入？那另外一個科目，我應該掛哪個呢呢？法1.可以走營業(yè)外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報表申報表）順著結轉直接結轉增值稅？借：應交稅費—進 貸：應交稅費—銷項 再結轉 借：應交稅費—銷項 應交稅費—未交 貸應交稅費—進項 來達到期末留底的進項數據與報表一致呢
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老師，您好，資產負債表上的應交稅費怎么設置科目更合理一些呢？老板讓我在報表上看，留底稅額還有多少，未交稅費有多少
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23年1月1日，甲公司租入辦公用建筑物，租賃期7年。每年末支付45萬元。租賃內含利率為5.04%。2×23年1月1日甲公司支付與該租賃相關的初始直接費用5萬元。 假定按照適用稅法規(guī)定，該交易屬于稅法上的經營租賃，甲公司支付的初始直接費用于實際發(fā)生時一次性稅前扣除，每期支付的租金允許在支付當期進行稅前抵扣，甲公司適用的所得稅稅率為25%。假設甲公司未來期間能夠取得足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣暫時性差異，不考慮其他因素。 已知：45×（P/A，5.04%，7）＝260 要求：做出租賃期開始日和第一年末的賬務處理。 【答案】租賃期開始日 租賃負債＝45×（P/A，5.04%，7）＝260（萬元） 借：使用權資產 265 租賃負債——未確認融租費用 55 貸：租賃負債——租賃付款額 315 銀行存款 5 借：遞延所得稅資產 65（260×25%） 貸：遞延所得稅負債 66.25［（26
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留底稅額是指增值稅報表里面的期末留底稅額，對么？
你這樣簡單的理解是可以的
那我現在的留抵稅額跟報表里面的應交稅費，對不上，怎么辦呢？
你是因為什么原因對不上呢
跟留底稅額對不上，我是剛接手的
然后資產負債表上，應交稅費，直接就是應交稅費，沒有任何的二級科目
那你這個你要一致的話，就需要去查前面的賬了 就是應交稅費的明細賬的，跟你的申報表去核對的
不能調一下么？好幾年的賬呢
那你這個是直接調整了，差額你放到以前年度損益調整里面的
以前年度損益是不是最后的結轉到利潤分配未分配里面去，影響今年的利潤？
不影響今年的利潤阿
以前年度損益是不是最后的結轉到利潤分配未分配里面去
老師，整體分錄怎么寫呢？
借：以前年度損益調整 貸：未分配利潤
你只是需要在“應交增值稅”二級科目下設置“進項稅額”、“已交稅金”、“銷項稅額”，你留底稅額，就直接看進項稅額，未交稅額，是銷項稅額減去進項稅，老師您這句話，我沒有明白，我想知道我在應交稅費里面設置了，銷項，進項，已交稅金，那最后應交稅費里面顯示的金額，代表什么？
沒有借應交稅費，貸，以前年度損益調整，這一步么？
？ 你不是問我整體分錄嗎
你只是需要在“應交增值稅”二級科目下設置“進項稅額”、“已交稅金”、“銷項稅額”，你留底稅額，就直接看進項稅額，未交稅額，是銷項稅額減去進項稅，老師您這句話，我沒有明白，我想知道我在應交稅費里面設置了，銷項，進項，已交稅金，那最后應交稅費里面顯示的金額，代表什么？
最后只是一個總算，是看你欠稅務局的稅費的
我是問這個直接調賬的分錄，是不是，借應交稅費，貸以前年度損益，借以前年度損益，貸未分配利潤？還是直接就是借以前年度損益，貸未分配利潤
借：應交稅費 貸：以前年度損益調整 你這個是調整差額的