老師，麻煩問下，用的企業(yè)會計準則，現(xiàn)在想沖減22年的管理費用-物料消耗，增加原材料-次品 ，用以前年度損益調整怎么做分錄老師，21年計提了盈余公積，22年末盈余公積期末數是610799.84，謝謝
你好；? ?意思是? 應該做原材料； 你做到了管理費用去了嗎； 這個為什么要調增的；? ?原來你的科目怎么走的
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老師，用的企業(yè)會計準則，現(xiàn)在想沖減22年的管理費用-物料消耗，增加原材料-次品 ，用以前年度損益調整怎么做分錄老師，21年計提了盈余公積，22年末盈余公積期末數是610799.84
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老師，麻煩問下，用的企業(yè)會計準則，現(xiàn)在想沖減22年的管理費用-物料消耗，增加原材料-次品 ，用以前年度損益調整怎么做分錄老師，21年計提了盈余公積，22年末盈余公積期末數是610799.84，謝謝
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老師你好，我們這邊有筆款是21年的，對方欠我們的款，但是現(xiàn)在不認賬了對方，我要怎么把這筆款消掉。 您好，做壞賬處理就可以了 那具體分錄怎么做呢 我掛賬在應收賬款里的 計提企業(yè)的壞賬準備時，借：壞賬準備，貸：應收賬款-公司名稱；2、壞賬發(fā)生，結轉壞賬準備時，借：資產減值損失，貸：壞賬準備； 那這個賬是確定收不回來了 那怎么做呢 這是2021年的賬 就是按我上面的分錄，先計提，再結轉 不會影響2023年經營狀況吧 不會呀，這個沒有損益類的科目 不用以前年度損益調整嗎 這上面沒有損益類的科目，不用的 那按照你上面的分錄做完后年底不用調什么的是吧，就再不管了是吧 是的，是的，就是你說的這樣的 好的.謝謝
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資料：某企業(yè)2019年12月31日有關損益類賬戶余額資料如下：主營業(yè)務收入：貸方余額720000元其他業(yè)務收入：貸方余額60000元營業(yè)外收入：貸方余額18000元主營業(yè)務成本：借方520000元其他業(yè)務成本：借方45000元稅金及附加：借方余額36000元營業(yè)外支出：借方余額7000元財務費用：借方余額12000元管理費用：借方余額50000元銷售費用：借方余額14000元要求：作出下列各項業(yè)務的會計分錄。1、將損益類賬戶的年末余額結轉“本年利潤”賬戶，結平損益類各賬戶；2、按稅法規(guī)定計算企業(yè)應交所得稅，稅率15%，假設不存在納稅調整事項；3、結轉本年度應交的企業(yè)所得稅；4、結轉本年度實現(xiàn)的凈利潤；5、根據企業(yè)職工大會決議，按凈利潤10.00%提取法定盈余公積；按5%提取任意盈余公積；6、提取盈余公積后決定向投資者分配現(xiàn)金股利5.00萬元；7、結轉已經分配的利潤，計算確定未分配利潤。數據準確，怎么做這幾項的會計分錄
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#提問#老師23面確認的收入重復了，也結轉成本了，在24年怎么做賬沖會，需要用以前年度損益調整嗎？調整完以前年度需要結轉嗎？還有沖收入的同時還需要沖主營業(yè)務成本嗎？具體分錄麻煩老師幫忙寫一下吧應收40萬稅額46017.7不含稅收入353982.3元企業(yè)是 小企業(yè)會計準則例如23年銷售出庫30噸貨物1.借:應收賬款400000 貸:主營業(yè)務收入353982.3 應交稅費應交增值稅-銷項稅額46017.7 2. 24年發(fā)現(xiàn)去年做錯賬借:應收賬款-400000貸:以前年度損益調整-353982.3 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額-356982.3 3.同時沖結轉的成本結轉借:以前年度損益調整-300000貸:庫存商品-300000, 4.同時再將去年盤盈盤虧的資產調整借:庫存商品-30000貸:待處理財產損溢-30000 5.最后把以前年度損益調整結轉到未分配利潤，麻煩老師給看看對嗎這樣做分錄？
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之前的次品做到管理費用-物料消耗了，現(xiàn)在因為次品也拿來可以再使用，所以調整回來入次品庫
你好；? ?我看看你上月分錄 。? ?貸方做的什么； 好判斷科目的
上年 借：管理費用-物料消耗 貸：原材料
你好；? ?借原材料- 次品? 貸管理費用? ?
跨年度啊，影響損益的啊，就直接沖回之前的分錄？？？
你好 ；? ??借原材料- 次品? 貸以前年度損益調整- 管理費用? ? ?；然后去 結轉 損益到利潤分配去?
謝謝，關于盈余公積用調整嗎，也要做以前年度損益調整嗎？22年末賬上有盈余公積，是21年計提的
你好； 需要的； 這個到時會影響利潤? ；到時你會影響盈余公積的；? ??
去年那筆不用調了吧，只是今年這筆借：以前損益調整，貸：利潤分配—未分配利潤會影響盈余公積
你好1；? ? ? ? 是的； 要調哈；? ?這個利潤增加； 盈余公積會? ?增加計提的
那匯算清繳時這個數是不是要在2023年匯算清繳時納稅調增，填到納稅調整其他欄里嗎
你好； 是的； 就是要調增一筆的??
哪個位置呢？
你好；納稅調整表- 扣除類項目-其他??