老師，請(qǐng)問下固定資產(chǎn)出售 后，在匯算的資產(chǎn)折舊表 里資產(chǎn)原值是減去出售的固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，本年折舊 是本年12個(gè)月管理費(fèi)用計(jì)提年舊的總額，累計(jì)折舊是上年折舊+今年折舊-出售固定資產(chǎn)時(shí)借的累計(jì)折舊，是這樣填么，如果不是應(yīng)該怎么填寫？如：固定資產(chǎn)原值100萬，上年累計(jì)折舊35萬，出售固定資產(chǎn)20萬（已累計(jì)折舊10萬),本年計(jì)提折舊10萬（含出售固定資產(chǎn)計(jì)提一個(gè)月的金額），那我在原值填80，今年折舊10，累計(jì)折舊35？

您好我想請(qǐng)問一下，對(duì)方公司2021年折舊只計(jì)提了10個(gè)月，2022年1月把去年沒計(jì)提的2個(gè)月補(bǔ)計(jì)提了?，F(xiàn)在2022年5月，我給他們公司做所得稅匯算清繳，他沒有把這兩個(gè)月的折舊費(fèi)計(jì)入以前年度損益調(diào)整，而是繼續(xù)直接計(jì)入管理費(fèi)用。那我給他匯算清繳是按他去年的賬上的10個(gè)月給他調(diào)減？還是當(dāng)做它去年全年計(jì)提了折舊來算呢？

老師我總得折舊是118萬，按照4年已經(jīng)計(jì)提折舊32個(gè)月，還剩余16個(gè)月沒計(jì)提，這個(gè)公式怎么算呢麻煩請(qǐng)教下，，，我現(xiàn)在想折舊快一點(diǎn)

老師：公司是小規(guī)模，所得稅季報(bào)。8月購買85萬元機(jī)械一臺(tái)，預(yù)計(jì)凈殘值42500元。9月開始折舊，月折舊6729.17元。三季度所得稅申報(bào)想一次性扣除，麻煩老師看下這樣填寫正確不？主要是第2列賬載折舊和第三列按照稅收規(guī)定計(jì)算的折舊，我不確定是指一個(gè)月還是一個(gè)季度還是一年的數(shù)據(jù)

老師好！原來小車入賬價(jià)格是100，后面發(fā)現(xiàn)在那個(gè)貸款利息10沒算到小車入賬價(jià)值里，現(xiàn)在加上，小車按4年做折舊，已經(jīng)按100折 一年，現(xiàn)在我加上這10，日期不需要調(diào)整嗎 以前每月折舊是100/48=2.08 借：管理費(fèi)用2.08 貸：累計(jì)折舊2.08 1、那現(xiàn)在是小車第13個(gè)月 110/48=2.29 10/48*12=2.5補(bǔ)以前沒提的折舊 借：管理費(fèi)用4.79 貸：累計(jì)折舊4.79 2、48個(gè)月-已提12個(gè)月=36 110/36=3.06 借：管理費(fèi)用 3.06 貸：累計(jì)折舊3.06 老師 做賬是按1還是按2呢？