老師，現(xiàn)在可以看清吧

可以看得清，-495.03是哪里的數(shù)據(jù)呢？

自己倒推出來的

貴公司如果是小規(guī)模納稅人的話，開出去的專票要全部交稅的

是的，小規(guī)模納稅人 開的是專票 是要全部交稅的，但是和這個(gè)統(tǒng)計(jì)表里的稅額 對應(yīng)不起

你把-495.03刪掉，就是實(shí)際銷項(xiàng)稅額的數(shù)

不是哦，我的實(shí)際銷項(xiàng)是13474.02 刪掉-492.03 也不等于13417.02

你好，學(xué)員，老師從表里看不到有13417.02這個(gè)數(shù)字，從你填的表格數(shù)據(jù)看，應(yīng)納稅額是13747.02元吧，你有稅額抵減330元嗎

對的 稅額就是13747.20，填寫了銷售額 出來的稅額 對不上 不知道是什么原因

你先把-492.03刪掉，再刷新一下數(shù)據(jù)

刪掉后 稅額就是13251.98，正好是實(shí)際銷售額 3%的稅額

不對，你實(shí)際銷項(xiàng)稅是13747.02元，這個(gè)才是開專票應(yīng)交的稅費(fèi)

是的，但是實(shí)際銷售額只有441732.98，這個(gè)的3%不是 13747.02

學(xué)員，你不能按這個(gè)計(jì)算哦，你要按開票上的實(shí)際銷項(xiàng)稅額填入表格，這個(gè)金額是不會(huì)錯(cuò)的，或者你可以驗(yàn)證一下開票的明細(xì)

可是 老師這個(gè)稅額是 輸入實(shí)際銷售額 系統(tǒng)自動(dòng)跳出銷項(xiàng)的哈 就因?yàn)楫?dāng)月有開了一張負(fù)數(shù)的專票

銷項(xiàng)負(fù)數(shù)金額是25000元嗎

是的，含稅25000 1%專票 負(fù)數(shù)