老師：您好！我們是一般納稅人，用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。2021年進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)扣除已經(jīng)扣除,但是沒(méi)有做會(huì)計(jì)分錄,今年怎么調(diào)帳？
借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除 貸營(yíng)業(yè)外收入 抵扣借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除
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老師，公司購(gòu)買農(nóng)藥用于統(tǒng)防項(xiàng)目，購(gòu)進(jìn)多少就用多少去打藥，有跟客戶簽了合同，發(fā)票也按客戶要求開了農(nóng)藥發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)我們公司要做庫(kù)存否？能不能直接做購(gòu)入費(fèi)用？
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這個(gè)是今年1月份做的憑證分錄。現(xiàn)在發(fā)票回來(lái)了，是專票，應(yīng)該如何調(diào)整
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老師好，我公司房屋是老板親戚的，確實(shí)沒(méi)有給房租，公戶也沒(méi)有出過(guò)這筆錢，這個(gè)是不是不用做賬了。
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你好！老師，請(qǐng)教一下，我們公司在融資，收到對(duì)方的一張融信憑證，我需要開發(fā)票給對(duì)方，內(nèi)容應(yīng)該開什么呢
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老師，第一次接觸工程施工，請(qǐng)問(wèn)下周轉(zhuǎn)材料，我已經(jīng)按在庫(kù)、在用、攤銷做了二級(jí)明細(xì)，還要繼續(xù)做三級(jí)明細(xì)嗎? 低值易耗品又按哪些做二級(jí)明細(xì)呢？需要做三級(jí)明細(xì)嗎？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一人有限公司里自然人的股份轉(zhuǎn)讓給另一個(gè)公司做法定代表人，有什么利弊
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用個(gè)人的名義購(gòu)買的云服務(wù)器，開發(fā)票只能開個(gè)人的，實(shí)際這個(gè)服務(wù)器是公司用的，因?yàn)橛脗€(gè)人名義買費(fèi)用便宜，那么這個(gè)發(fā)票是不是需要調(diào)增？
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我們進(jìn)口取得的海關(guān)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有沒(méi)有滯留，從哪個(gè)模塊能查到
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注冊(cè)資本510萬(wàn)，三個(gè)股東，實(shí)收資本545300元，投資比例為49.5%、35%、15.5%，三個(gè)股東按比列分別轉(zhuǎn)入公戶金額6435元,4550元,2015元，附言分別為往來(lái)、無(wú)、資金投入，該怎么入賬好點(diǎn)
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老師好，請(qǐng)問(wèn)金蝶軟件里如何設(shè)置外幣核算科目和外幣幣種？我們銀行未開立外匯賬戶，謝謝。
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郭老師：2021及以前年度已經(jīng)抵扣過(guò)的也要做兩個(gè)步驟的分錄嗎？
你今年是怎么做的，你現(xiàn)在也是補(bǔ)之前的也是怎么做，就相當(dāng)于放到了今年做。
老師：之前沒(méi)有做抵扣的會(huì)計(jì)分錄，只是直接在電子稅務(wù)局核對(duì)本月應(yīng)交稅費(fèi)數(shù)據(jù)，然后計(jì)提 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，繳納的時(shí)候，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 ，現(xiàn)在應(yīng)該怎樣調(diào)整？
你好，你今年分錄怎么做的？他和你今年的分錄是一樣的。
我今年還是借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，繳納的時(shí)候，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
照我上面寫的分錄做吧，你今年也沒(méi)有做加計(jì)扣除。
郭老師：可以直接做成借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值 貸：營(yíng)業(yè)外收入嗎？
可以的可以這么做的。
好的！謝謝老師！祝你工作順利！天天都有好心情！
不客氣，工作愉快，非常感謝。