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Q

1.銷售產(chǎn)品收入4000萬元;2.轉(zhuǎn)讓一項商標所有權(quán),取得營業(yè)外收入60萬元;3.收取當年讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的專利實施許可費,取得其他業(yè)務收入10萬元;4.全年銷售成本1000萬元,稅金及附加100萬元;5.全年銷售費用500萬元,其中含廣告費400萬元,全年管理費用200萬元,其中含招待費80萬元,全年財務費用50萬元;6.全年營業(yè)外支出40萬元,其中含通過政府部門對災區(qū)捐款20萬元,直接對私立小學捐款10萬元,違反政府規(guī)定被工商局罰款2萬元;7.當年實際發(fā)放職工工資300萬元,當年職工福利支出總額為44.7萬元,撥款工會經(jīng)費5萬元,職工教育經(jīng)費支出9萬元。求:1.營業(yè)外支出的納稅調(diào)整額2.職工福利費、工會經(jīng)費和教育費經(jīng)費的納稅調(diào)整額3.2018年應納稅所得額4.2018年應納所得稅額求這四個問題,就是這些了,直接做就行。

2022-12-04 12:29
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-04 12:30

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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