老師，加計(jì)抵減10%的會(huì)計(jì)分錄 月末： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-增值稅加計(jì)抵減 貸：其他收益 次月繳納： 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 ?（銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-加計(jì)抵減） 這樣做對(duì)不對(duì)？ 如果我沒(méi)有入其他收益，而是發(fā)生的時(shí)候直接沖減了成本和費(fèi)用，這樣做是不是不符合規(guī)定，需要調(diào)整 貸：銀行存款

你好，老師，異地預(yù)交的增值稅附加稅，我這個(gè)月申報(bào)的時(shí)候增值稅已經(jīng)遞減了，剩余應(yīng)交的附件稅我又抵減了原先預(yù)交的附加稅了這咋辦

我不知道怎么處理啦。增值稅留抵，舉例子：進(jìn)項(xiàng)稅：30萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)稅：45萬(wàn)，增值稅上期留抵：6萬(wàn)，加計(jì)遞減上期留抵15萬(wàn)。我這個(gè)月應(yīng)該：45-30-6=9萬(wàn)，（這是我應(yīng)該交的增值稅）因?yàn)橛屑佑?jì)遞減留抵15萬(wàn)，用了9萬(wàn)加計(jì)遞減留抵。所以這個(gè)月不用交稅，我是用的9萬(wàn)加計(jì)遞減需不需要在賬上體現(xiàn)？ 本月處理：結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 9萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9萬(wàn) 次月---月初抵減、交納增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9萬(wàn) 貸： 其他收益/營(yíng)業(yè)外收入 9萬(wàn) 我現(xiàn)在就不知道次月這個(gè)，是在本月處理，還是次月處理。

老師，您好： 我們這個(gè)月增值稅加計(jì)抵減需要抵扣做賬，借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅--減免稅款 貸：營(yíng)業(yè)外收入 我們需要交的增值稅都轉(zhuǎn)入未交增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 兩個(gè)問(wèn)題：第一，我們加計(jì)抵減的營(yíng)業(yè)外收入要交所得稅嗎；第二，我們 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅--減免稅款的余額需要轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 嗎

老師，我在前幾個(gè)月的會(huì)計(jì)分錄中錯(cuò)誤記錄，借：庫(kù)存商品 借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款中，未做借：應(yīng)交增值稅加計(jì)抵減，然后交稅的時(shí)候又直接寫(xiě)了借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅，貸：應(yīng)交增值稅加計(jì)抵減，然后庫(kù)存商品已售完，成本也已結(jié)算，加計(jì)抵減科目有余額了，我要怎么辦？