同學(xué)你好 你的問題是什么
山東宏遠(yuǎn)有限公司為居民企業(yè),其納稅人識別號為91370722004056710T,企業(yè)從業(yè)人數(shù)為160人,資產(chǎn)總額為5000萬元,所屬行業(yè)為工業(yè)企業(yè)。2020年度境內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:①取得銷售收入2000萬元。②發(fā)生銷售成本700萬元。③發(fā)生銷售費(fèi)用600萬元(其中含廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)合計(jì)420萬元),管理費(fèi)用500萬元(其中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)16萬元;2020年7月發(fā)生的用于X產(chǎn)品新技術(shù)的研究開發(fā)費(fèi)用共計(jì)40萬元且未形成無形資產(chǎn)),財(cái)務(wù)費(fèi)用42萬元(均為利息支出)。④發(fā)生各種稅金180萬元(含增值稅120萬元)。⑤發(fā)生固定資產(chǎn)處置凈損益(收益)80萬元(會(huì)計(jì)上記入“資產(chǎn)處置損益”科目,而非“營業(yè)外收入”科目),發(fā)生無形資產(chǎn)處置凈損益(損失)2.4萬元(會(huì)計(jì)上記入“資產(chǎn)處置損益”科目,而非“營業(yè)外支出”科目)。⑥營業(yè)外支出37.6萬元(含通過公益性社會(huì)團(tuán)體向C市D希望小學(xué)捐款1.6萬元,支付稅收滯納金36萬元)。⑦2020年7月取得直接投資于其他居民企業(yè)連續(xù)12個(gè)月以上的權(quán)益
山東宏遠(yuǎn)有限公司為居民企業(yè),其納稅人識別號為91370722004056710T,企業(yè)從業(yè)人數(shù)為160人,資產(chǎn)總額為5000萬元,所屬行業(yè)為工業(yè)企業(yè)。2020年度境內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:①取得銷售收入2000萬元。②發(fā)生銷售成本700萬元。③發(fā)生銷售費(fèi)用600萬元(其中含廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)合計(jì)420萬元)管理費(fèi)用500萬元(其中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)16萬元;2020年7月發(fā)生的用于X產(chǎn)品新技術(shù)的研究開發(fā)費(fèi)用共計(jì)40萬元且未形成無形資產(chǎn)),財(cái)務(wù)費(fèi)用42萬元(均為利息支出)。④發(fā)生各種稅金180萬元(含增值稅120萬元)。⑤發(fā)生固定資產(chǎn)處置凈損益(收益)80萬元(會(huì)計(jì)上記入“資產(chǎn)處置損益”科目,而非“營業(yè)外收入”科目),發(fā)生無形資產(chǎn)處置凈損益(損失)2.4萬元(會(huì)計(jì)上記入“資產(chǎn)處置損益”科目,而非“營業(yè)外支出”科目)。⑥營業(yè)外支出37.6萬元(含通過公益性社會(huì)團(tuán)體向C市D希望小學(xué)捐款1.6萬元,支付稅收滯納金36萬元)。⑦2020年7月取得直接投資于其他居民企業(yè)連續(xù)12個(gè)月以上的
山東宏遠(yuǎn)有限公司為居民企業(yè),其納稅人識別號為91370722004056710T,企業(yè)從業(yè)人數(shù)為160人,資產(chǎn)總額為5000萬元,所屬行業(yè)為工業(yè)企業(yè)。2020年度境內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:①取得銷售收入2000萬元。②發(fā)生銷售成本700萬元。③發(fā)生銷售費(fèi)用600萬元(其中含廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)合計(jì)420萬元)管理費(fèi)用500萬元(其中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)16萬元;2020年7月發(fā)生的用于X產(chǎn)品新技術(shù)的研究開發(fā)費(fèi)用共計(jì)40萬元且未形成無形資產(chǎn)),財(cái)務(wù)費(fèi)用42萬元(均為利息支出)。④發(fā)生各種稅金180萬元(含增值稅120萬元)。⑤發(fā)生固定資產(chǎn)處置凈損益(收益)80萬元(會(huì)計(jì)上記入“資產(chǎn)處置損益”科目,而非“營業(yè)外收入”科目),發(fā)生無形資產(chǎn)處置凈損益(損失)2.4萬元(會(huì)計(jì)上記入“資產(chǎn)處置損益”科目,而非“營業(yè)外支出”科目)。⑥營業(yè)外支出37.6萬元(含通過公益性社會(huì)團(tuán)體向C市D希望小學(xué)捐款1.6萬元,支付稅收滯納金36萬元)。⑦2020年7月取得直接投資于其他居民企業(yè)連續(xù)12個(gè)月以上的
山東宏遠(yuǎn)有限公司為居民企業(yè),其納稅人識別號為91370722004056710T,企業(yè)從業(yè)人數(shù)為120人,資產(chǎn)總額為6000萬元,所屬行業(yè)為工業(yè)企業(yè)。2021年度境內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:①取得銷售收入3000萬元;②發(fā)生銷售成本1500萬元;③發(fā)生銷售費(fèi)用700萬元(其中含廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)合計(jì)500萬元),管理費(fèi)用600萬元(其中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)20萬元、2021年7月發(fā)生的用于X產(chǎn)品新技術(shù)的研究開發(fā)費(fèi)用共計(jì)50萬元且未形成無形資產(chǎn)),財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬元(均為向金融機(jī)構(gòu)借款利息支出)。④發(fā)生各種稅金200萬元(含增值稅150萬元)⑤發(fā)生固定資產(chǎn)處置凈損益(收益)100萬元(會(huì)計(jì)上記入“資產(chǎn)處置損益”科目,而非“營業(yè)外收入”科目)發(fā)生無形資產(chǎn)處置凈損益(損失)2萬元(會(huì)計(jì)上記入“資產(chǎn)處置損益”科目,而非“營業(yè)外支出”科目)。⑥營業(yè)外支出78萬元(含通過公益性社會(huì)團(tuán)體向C市D希望小學(xué)捐款2萬元,支付稅收滯納金76萬元)。⑦2021年7月取得直接投資于其他居民企業(yè)連續(xù)12個(gè)月以上的權(quán)益性投資收益40萬元(已在投資方所在地按15%的稅率繳納了企業(yè)所得稅)⑧計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資總額為150萬元,撥繳職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)3萬元,支出職工福利費(fèi)25萬元、職工教育經(jīng)費(fèi)14.25萬元。山東宏遠(yuǎn)有限公司2021年度無以前年度虧損,在2021年共預(yù)繳企業(yè)所得稅37.375萬元,其中2021年度前三季度已經(jīng)預(yù)繳企業(yè)所得稅23.1875萬元,第四季度預(yù)繳企業(yè)所得稅14.1875萬元。另外,該公司為員工繳納各類基本社會(huì)保障性繳款60萬元,未繳納補(bǔ)充養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn),為員工繳納住房公積金40萬元,未超過當(dāng)?shù)卣?guī)定標(biāo)準(zhǔn)。 (1)計(jì)算山東宏遠(yuǎn)有限公司2021年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)應(yīng)補(bǔ)(退)繳的企業(yè)所得稅。 2)對山東宏遠(yuǎn)有限公司2021年度的遞延所得稅費(fèi)用進(jìn)行賬務(wù)處理。 3)對山東宏遠(yuǎn)有限公司2021年第四季度的預(yù)繳企業(yè)所得稅進(jìn)行賬務(wù)處理。 4)對山東宏遠(yuǎn)有限公司2022年5月15日的企業(yè)所得稅匯算清繳進(jìn)行賬務(wù)處理。
山東宏遠(yuǎn)有限公司為居民企業(yè),其納稅人識別號為91370722004056710T,企業(yè)從業(yè)人數(shù)為120人,資產(chǎn)總額為6000萬元,所屬行業(yè)為工業(yè)企業(yè)。2021年度境內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:①取得銷售收入3000萬元;②發(fā)生銷售成本1500萬元;寫筆記③發(fā)生銷售費(fèi)用700萬元(其中含廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)合計(jì)500萬元),管理費(fèi)用600萬元(其中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)20萬元、2021年7月發(fā)生的用于X產(chǎn)品新技術(shù)的研究開發(fā)費(fèi)用共計(jì)50萬元且未形成無形資產(chǎn)),財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬元(均為向金融機(jī)構(gòu)借款利息支出)。④發(fā)生各種稅金200萬元(含增值稅150萬元)⑤發(fā)生固定資產(chǎn)處置凈損益(收益)100萬元(會(huì)計(jì)上記入“資產(chǎn)處置損益”科目,而非“營業(yè)外收入”科目)發(fā)生無形資產(chǎn)處置凈損益(損失)2萬元(會(huì)計(jì)上記入“資產(chǎn)處置損益”科目,而非“營業(yè)外支出”科目)。⑥營業(yè)外支出78萬元(含通過公益性社會(huì)團(tuán)體向C市D希望小學(xué)捐款2萬元,支付稅收滯納金76萬元)。⑦2021年7月取得直接投資于其他居民企業(yè)連續(xù)12個(gè)月以上的權(quán)益性投資收益40萬元(已在投資方所在地按15%的稅率繳納了企業(yè)所得稅)⑧計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
老師這個(gè)A不是錯(cuò)的嗎,為什么答案選的是對呢