我公司一項(xiàng)固定資產(chǎn)12月份賣了，我1.借應(yīng)該存款 貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 2.借:固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn)。分錄是這樣做的，我12月份賬上還是仍然計(jì)提折舊，但是我這樣做固定資產(chǎn)原值和累計(jì)折舊科目余額和我賬上對(duì)不上呢

老師我在每月計(jì)提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)時(shí) 分錄是 借：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)—固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 貸：固定資產(chǎn)累計(jì)折舊 —通用設(shè)備 但是我發(fā)現(xiàn)明細(xì)賬固定資產(chǎn)科目原值一直保持不動(dòng)，累計(jì)折舊和固定資產(chǎn)折舊分開的 這是怎么回事

資產(chǎn)負(fù)債表中固定資產(chǎn)項(xiàng)目=固定資產(chǎn)科目-累計(jì)折舊科目-固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目+固定資產(chǎn)清理科目（不應(yīng)該是借-貸+嗎？借方?余額是賣虧了，貸方?余額是賣賺了）為啥老師講的是（借+貸-呢）

老師您好！我做21年匯算清繳時(shí)才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計(jì)提折舊的分錄做錯(cuò)了。應(yīng)該是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計(jì)折舊。可是我賬面上做的分錄確是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當(dāng)于我把這個(gè)固定資產(chǎn)折舊金額沒有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報(bào)表都已經(jīng)報(bào)了?，F(xiàn)在怎么調(diào)?。恐x謝老師！

老師好，我固定資產(chǎn)清理，減去累計(jì)折舊科目，現(xiàn)在固定資產(chǎn)科目是25497，我現(xiàn)在收入是30000。應(yīng)該怎么做分錄？