2014年6月A公司自建一設(shè)備，購(gòu)入鋼材和電機(jī)20萬(wàn)元，稅率16%，有增值稅專(zhuān)用發(fā)票，全部被領(lǐng)用。發(fā)生人工工資30萬(wàn)元。于2014年11月份完工。該設(shè)備屬于生產(chǎn)部門(mén)使用。該企業(yè)對(duì)設(shè)備采用雙倍余額遞減法計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)凈殘值率5%，預(yù)計(jì)使用壽命5年。2016年發(fā)生日常維護(hù)修理費(fèi)10萬(wàn)元，稅率16%，有增值稅專(zhuān)用發(fā)票。2017年1月對(duì)其進(jìn)行改良更換電機(jī)，原電機(jī)賬面價(jià)值還有2萬(wàn)元，新購(gòu)入電機(jī)買(mǎi)價(jià)8萬(wàn)元，稅率16%，有增值稅專(zhuān)用發(fā)票，更換下來(lái)的電機(jī)直接報(bào)廢。另支付安裝費(fèi)1000元，有增值稅專(zhuān)用發(fā)票稅率16%。于18年3月將其報(bào)廢，出售殘值收入2萬(wàn)元，支付清理費(fèi)用1萬(wàn)元。改良完工，至報(bào)廢時(shí)，又計(jì)提了折舊3萬(wàn)元。要求編制：建造時(shí)、完工時(shí)、支付日常維護(hù)修理費(fèi)時(shí)、發(fā)生改良時(shí)，出售時(shí)相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。
你好需要計(jì)算做好了給你
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老師啊，順豐快遞費(fèi)是計(jì)入現(xiàn)金流量指定是“支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金”“還是購(gòu)買(mǎi)商品，接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金”
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老師請(qǐng)問(wèn)一下，我們公司如果是另一家公司的股東，每年分紅給我們公司的錢(qián)是不是居民企業(yè)之前的股利，紅利免征企業(yè)所得稅，收到的款要怎么做分錄，如果做投資收益，免不免增值稅
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企業(yè)做賬為什么要計(jì)提費(fèi)用？
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之前公司購(gòu)車(chē)的時(shí)候直接費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的，沒(méi)有入固定資產(chǎn)，現(xiàn)在公司再將車(chē)賣(mài)掉怎么做賬呢
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2025.5.21支付購(gòu)買(mǎi)手動(dòng)叉車(chē)一臺(tái)費(fèi)用:1600元計(jì)入什么科目明細(xì)？
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一般納稅人銷(xiāo)售二手設(shè)備并出口。情況1：購(gòu)入時(shí)無(wú)發(fā)票。情況2：購(gòu)入時(shí)收普通發(fā)票。情況3：購(gòu)入時(shí)收專(zhuān)票。情況1：銷(xiāo)售時(shí)，視同內(nèi)銷(xiāo)，稅率是13；情況2：銷(xiāo)售時(shí)開(kāi)免稅發(fā)票；情況3：銷(xiāo)售開(kāi)0%稅率普票，進(jìn)項(xiàng)可退。三種銷(xiāo)售情況開(kāi)的發(fā)票對(duì)嗎？ 另外一個(gè)問(wèn)題。二手設(shè)備跟新設(shè)備的銷(xiāo)售稅率都是13？還是銷(xiāo)售二手設(shè)備的稅率不一樣？
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老師，我們遇到稅務(wù)稽查2022-2025年的賬，印花稅按合同金額比對(duì)，我們之前繳稅依據(jù)是按開(kāi)票金額，繳得印花稅也幾乎是不在對(duì)應(yīng)征期，現(xiàn)在稽查要求我們按征期該退退該補(bǔ)補(bǔ)，這種滯納金算下來(lái)就很高了，有什么辦法能讓滯納金少交一點(diǎn)？
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幫我看一下稅金及附加應(yīng)填哪一個(gè)
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我們公司盈利10萬(wàn)，交了10萬(wàn)*5%的企業(yè)所得稅；現(xiàn)在要注銷(xiāo)，交分紅20%是按未分配利潤(rùn)繳納嗎？還要繳納25%清算所得，這個(gè)清算所得按哪個(gè)數(shù)據(jù)繳納？
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資產(chǎn)處置損益科目最后轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目？
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借在建工程50 貸原材料20 應(yīng)付職工薪酬30
借固定資產(chǎn)50 貸應(yīng)付職工薪酬50
借管理費(fèi)用10 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額1.6 貸銀行存款11.6
累計(jì)折舊是50*2/5+30*2/5=32 借在建工程18 累計(jì)折舊32 貸固定資產(chǎn)50
借在建工程8 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額1.28 貸銀行存款9.28
借營(yíng)業(yè)外支出2 貸在建工程2
借在建工程0.1 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 0.016 貸銀行存款0.116
借固定資產(chǎn)24.1 貸在建工程24.1