老師您好，9有份有一家供應(yīng)商給我司開了份材料專用發(fā)票，進項稅已認證抵扣了，在10月份經(jīng)與業(yè)務(wù)核對發(fā)現(xiàn)對方單價開錯了，然后就在開票系統(tǒng)中申請了紅字信息表讓對方?jīng)_紅重新開票，并在10月底收到對方的紅字發(fā)票和重新開具的正確發(fā)票，想請教老師：本月增值稅申報，是沖減已認證的進項稅額，還是做進項稅轉(zhuǎn)出處理呢？

我們公司2020年9月份開了一次48萬的發(fā)票，這個月對方說信息不對讓我們重新開，我開紅字發(fā)票后重新開具正確的發(fā)票，那賬務(wù)上怎么做賬呢，

1.我單位在1月購買一批貨物90萬，當時因軍品進項稅做了轉(zhuǎn)出：借了進項，貸了轉(zhuǎn)出 2. 在5月份，因在1月時其中的一張發(fā)票信息開錯，銷售方將正確的那張是100285重新開具，但當月對方繁忙，未開紅字負數(shù)票，我把正確的100285正數(shù)入賬，同樣也進項做了轉(zhuǎn)出，進項稅轉(zhuǎn)出金額是992.92 3.在6月份，我給對方開了紅字信息表，但導(dǎo)入發(fā)票號碼錯誤，導(dǎo)致了紅字信息表也開錯，最后對方給我開了紅字發(fā)票是錯誤的另一金額：-100920，進項：-999.2我在6月份也沒發(fā)現(xiàn)，做賬還按正確的：借進項-999.2，貸進項轉(zhuǎn)出-999.2做賬。 4. 我開錯了紅字發(fā)票可是對方也沒發(fā)現(xiàn)，這個正確的進項992.92和錯誤的進項-999.2,之間有了差異，怎么處理？

供應(yīng)商9月份給了張專票，11月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤，我司開具紅字專票退回給對方重開，應(yīng)該怎么做賬，進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？

老師，去年的銷售發(fā)票，今年發(fā)現(xiàn)有錯誤開了紅字，然后又重新開了正確的發(fā)票！應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理