一般納稅人，可以自己開具農(nóng)產(chǎn)品收購票，9%稅率，上個(gè)月銷售當(dāng)月沒開收購票沒抵扣進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)月申報(bào)繳交了增值稅，這個(gè)分錄怎么做(增值稅)，需要當(dāng)月計(jì)提嗎？這個(gè)月銷售有開了收購票，連同上個(gè)月的一并開，進(jìn)項(xiàng)抵扣這個(gè)月不用交增值稅？請(qǐng)問這兩個(gè)月關(guān)于增值稅分錄怎么做

一般納稅人，可以自己開具農(nóng)產(chǎn)品收購票，9%稅率，上個(gè)月銷售開票但是當(dāng)月沒開收購票進(jìn)行抵扣進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)月申報(bào)繳交了增值稅，這個(gè)分錄怎么做(增值稅)，需要當(dāng)月計(jì)提嗎？這個(gè)月銷售有開了收購票，連同上個(gè)月的一并開，進(jìn)項(xiàng)抵扣這個(gè)月不用交增值稅？請(qǐng)問這兩個(gè)月關(guān)于增值稅分錄怎么做

老師，您好！我們上個(gè)月開具了工程款發(fā)票，并在項(xiàng)目所在地預(yù)交了增值稅，并于這個(gè)月申報(bào)增值稅同時(shí)繳納了稅款，之后由于合作問題，解除了合同，本月開具了紅字發(fā)票，那我預(yù)交的增值稅還需要退嗎？

上月開出發(fā)票未認(rèn)證，本月做了紅沖，那么在增值稅申報(bào)表中這個(gè)紅字的進(jìn)項(xiàng)稅額要填在表二中20行紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額那欄嗎

老師，我公司是一般納稅人，3月份開了一張專票，因?yàn)闆]有進(jìn)項(xiàng)，所以申報(bào)增值稅的時(shí)候也繳納了稅款，但是我4月份的時(shí)候把這張發(fā)票沖紅了，也開具了別的專票，沖紅的這張發(fā)票跟我開具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報(bào)表是沒有收入的，然后因?yàn)?月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時(shí)候把3月份繳納的那個(gè)增值稅給申請(qǐng)退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報(bào)表要把退稅的那個(gè)金額填在申報(bào)表哪里呢