同學(xué),您好! 1、進項稅額=10萬*13%%2B20萬*13%%2B50萬*9%=8.4萬 2、銷項稅額=[109萬/(1%2B9%)]*9%=9萬 3、應(yīng)繳納的增值稅=9萬-8.4萬=0.6萬元
1,2019年6月,某增值稅一般納稅人取得交通運輸收入109萬元(含稅),當月外購汽油10萬元及購人運輸車輛20萬元(這兩者均為不含稅金額,并取得增值稅專用發(fā)票),發(fā)生的聯(lián)運支出為40萬元(不含稅金額,并取得增值稅專用發(fā)票)該納稅人選擇按一般計稅方法繳納增值稅。試計算該納稅人6月應(yīng)繳納的增值稅稅額。
某運輸企業(yè)為一般納稅人,2021年6月取得交通運輸收入109萬元(含稅),當月外購汽油10萬元,購入運輸車輛20萬元(不含稅金額,取得增值稅專用發(fā)票),發(fā)生的聯(lián)運支出50萬元(不含稅金額,取得增值稅專用發(fā)票)。請計算該納稅人2021年6月份應(yīng)納增值稅稅額。
某運輸企業(yè)為一般納稅人,2019年6月取得運輸收入含稅109萬元,當月外購汽油10萬元,購入運輸車輛20萬元(不含稅,取得專票),發(fā)生的聯(lián)運支出50萬元(不含稅,取得增值稅專用發(fā)票)。2019年5月增值稅留抵扣額0.4萬元。要求計算:該納稅人2019年6月應(yīng)納增值稅額
某運輸企業(yè)為一般納稅人,2019年6月取得交通運輸收入109萬元(含稅),當月外購汽油10萬元,購入運輸車輛20萬元(不含稅金額,取得增值稅專用發(fā)票),發(fā)生的聯(lián)運支出50萬元(不含稅金額,取得增值稅專用發(fā)票)。問題:請計算該納稅人2019年6月份應(yīng)納增值稅額。
5.某運輸企業(yè)是增值稅一般納稅人,20×7年1月取得運輸含稅收入166.5萬元,當月不發(fā)生聯(lián)運支出,取得貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票上注明的價款為50萬元,增值稅5.5萬元;當月購入運輸車輛,取得的機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票上注明的增值稅稅額為3.2萬元;當月因管理不善造成上月購入的汽油(已抵扣過進項稅額,稅率17%)丟失,賬面成本為10萬元計算該運輸企業(yè)當月應(yīng)繳納增值稅并編制相關(guān)會計分錄
老師,如果25年一季度的未開票收入沒有申報,增值稅報表,只是報了電子稅務(wù)系統(tǒng)的開票,也沒有做賬,資產(chǎn)負債表按零申報,企業(yè)所得稅也沒上稅。這二季度做了賬,申報的時候是否需要更改一季度的增值稅報表,和資產(chǎn)負債表等所有報表?這些企業(yè)都是小規(guī)模,藥店或者服務(wù)行業(yè),如果更改表表后的時間是現(xiàn)在的,是否會產(chǎn)生罰款
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務(wù)費用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財務(wù)費用紅字,或借:銀行存款、貸財務(wù)費用利息收入?。?/p>
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算