勞務(wù)派遣按差額計(jì)稅，具體怎么開(kāi)票？比如收到派遣服務(wù)單位100萬(wàn)元,本公司支付工資80萬(wàn)元，那么差額是20萬(wàn)元,差部分按20萬(wàn)÷（1+5%）×5%交納增值稅,這20萬(wàn)是開(kāi)專票嗎？剩下的80萬(wàn)是開(kāi)普通發(fā)票還是開(kāi)收據(jù)？
你好 20可以開(kāi)專票也可以開(kāi)普票 80開(kāi)普票
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請(qǐng)問(wèn)這句差額扣除部分，不得開(kāi)具增值稅專用發(fā)票。怎么理解呀？比如:勞務(wù)派遣公司選擇差額納稅，收到100萬(wàn)，其中90萬(wàn)工資，10萬(wàn)服務(wù)費(fèi)。開(kāi)票選擇差額的。怎么開(kāi)票呢？
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比如她打了20萬(wàn)給勞務(wù)派遣公司，其中2萬(wàn)是服務(wù)費(fèi)，18萬(wàn)是工資支出，那這時(shí)是不是就要差額開(kāi)票？這時(shí)就在開(kāi)票系統(tǒng)選擇差額開(kāi)票，收入總額填進(jìn)去，工資支出填進(jìn)去，剩下差額就交增值稅？那勞務(wù)派遣是小規(guī)模，差額收入不超過(guò)30萬(wàn)季度是不是也免增值稅，那開(kāi)差額開(kāi)票這個(gè)功能需要去稅局備案嗎
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比如她打了20萬(wàn)給勞務(wù)派遣公司，其中2萬(wàn)是服務(wù)費(fèi)，18萬(wàn)是工資支出，那這時(shí)是不是就要差額開(kāi)票？這時(shí)就在開(kāi)票系統(tǒng)選擇差額開(kāi)票，收入總額填進(jìn)去，工資支出填進(jìn)去，剩下差額就交增值稅？那勞務(wù)派遣是小規(guī)模，差額收入不超過(guò)30萬(wàn)季度是不是也免增值稅，那開(kāi)差額開(kāi)票這個(gè)功能需要去稅局備案嗎，老師
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您好老師，我是一般納稅人，與勞務(wù)派遣公司簽協(xié)議，支付勞務(wù)派遣人員每月工資10萬(wàn)，社保3萬(wàn)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)0.2萬(wàn)，管理費(fèi)0.5萬(wàn)元，以銀行存款支付勞務(wù)派遣公司共計(jì)13.7萬(wàn)，勞務(wù)公司開(kāi)具人力資源服務(wù)差額普票13.7萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)我們公司怎么做賬，計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目，具體會(huì)計(jì)分錄？他這樣開(kāi)票對(duì)不對(duì)
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3.新陽(yáng)勞務(wù)派遣服務(wù)有限公司為增值稅小規(guī)模納稅人，按季度申報(bào)納稅，2021年1季度發(fā)生業(yè)務(wù)如下：提供勞務(wù)派遣服務(wù)，取得全部含稅收入126萬(wàn)元，其中含代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金共計(jì)84萬(wàn)元，選擇差額征稅并按全額開(kāi)具增值稅普通發(fā)票。請(qǐng)計(jì)算2021年第一季度應(yīng)交增值稅（）
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你好老師，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/流動(dòng)負(fù)債 這個(gè)對(duì)嗎
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老師您好，公司只交社保，工資還沒(méi)發(fā)，分錄 計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 計(jì)提社保 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用—社保（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 繳社保 借：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位部分） 其他應(yīng)付款（個(gè)人部分） 貸：銀行存款。第三步其他應(yīng)付個(gè)人部分沒(méi)有貸方，怎么平？的
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老師，我問(wèn)一下，17年購(gòu)買的金稅盤280開(kāi)的專票，怎么做賬呢，那會(huì)可以全額抵減增值稅，怎么做賬
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老師好，公司25年3月份成立，資產(chǎn)負(fù)債表上庫(kù)存125萬(wàn)，預(yù)付款300多萬(wàn)，注冊(cè)資本300也交上了，其他應(yīng)付款-老板余額200多萬(wàn)，感覺(jué)風(fēng)險(xiǎn)很大，不知道從哪里下手處理，
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老師 可以把交易性金融資產(chǎn) 債權(quán)投資 其他債權(quán)投資 其他權(quán)益工具投資的相關(guān)處置分錄 找到發(fā)我不 今年有變化 我有點(diǎn)混，解析下
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老師，農(nóng)業(yè)企業(yè)收到政府糧食差價(jià)補(bǔ)貼可以直接沖減農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本嗎
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老師 個(gè)體工商戶 用法人給我們打錢 但是他們需要發(fā)票 發(fā)票戶頭開(kāi)他們個(gè)體工商戶的名字 沒(méi)有問(wèn)題吧
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老師你好！稅務(wù)局預(yù)警通常都是哪些情況？
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)A企業(yè)投資B公司，那么A公司本身的利潤(rùn)分配部分去投資的話，公司需要先交分紅稅后才能投資其他企業(yè)嗎
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土地款返還和獎(jiǎng)勵(lì)屬于政府補(bǔ)助嘛
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開(kāi)普票的80萬(wàn)是不是也按5%繳納增值稅？
不需要交稅的，支出工資可以抵扣。
那如果是小規(guī)模納稅人，在填報(bào)季報(bào)時(shí)超過(guò)45萬(wàn)不是就要交納增值稅,這里普通發(fā)票開(kāi)了80萬(wàn)不要交嗎？
你好 普票的是這么做的
是這么做是什么意思？
如果是小規(guī)模納稅人，在填報(bào)季報(bào)時(shí)超過(guò)45萬(wàn)不是就要交納增值稅,這里普通發(fā)票開(kāi)了80萬(wàn)不要交嗎？ 不到45萬(wàn) 普票是這個(gè)樣的 20萬(wàn)開(kāi)的普票的不交
這個(gè)問(wèn)題上20萬(wàn)是專票，80萬(wàn)是普票,那應(yīng)該怎么交稅呢？是不是按全額度去交？
你好 20/1.05*5% 按這個(gè)繳納的
20萬(wàn)開(kāi)專票這個(gè)沒(méi)疑問(wèn)，主要是這個(gè)80萬(wàn)是不是要交？怎么交？交稅率多少？
不交 差額交稅啥意思 不就是（收入減去成本）/1.05*5% 按這個(gè)來(lái)的嗎 公式帶進(jìn)去 套數(shù)字
但是80萬(wàn)也開(kāi)發(fā)票了呀，雖然是普票
差額了不是嗎 開(kāi)了也不交 差額就是這么算
不是開(kāi)了發(fā)票就得交稅
那小規(guī)模納稅申報(bào)表上怎么填呢？災(zāi)區(qū)的普票80萬(wàn)不用提現(xiàn)出來(lái)嗎？
那小規(guī)模納稅申報(bào)表上怎么填呢？開(kāi)具的普票80萬(wàn)不用提現(xiàn)出來(lái)嗎？如果要填的話，那么超過(guò)45萬(wàn)不就是要全額交了
附列資料里面填寫的 5%的發(fā)生額填寫100 本期發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額填寫80 主表4.5行自動(dòng)提現(xiàn)20
明白了，謝謝
不用客氣 工作愉快