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老師好,2019年12月末我公司進(jìn)項(xiàng)留抵10萬(wàn)。結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方10萬(wàn)。2020年開始開票用此留抵抵扣,截止2020年3月,我公司已經(jīng)產(chǎn)生銷項(xiàng)15萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)做什么分錄去沖掉 借方未交增值稅的10萬(wàn)元。

2022-06-23 09:07
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職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-06-23 09:08

你好;? 你把銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到? 借銷項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅;? 借??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅;貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ; 這樣未交增值稅借貸方會(huì)自動(dòng)抵減的??

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