您好 甲公司可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額13000%2B450%2B5000*0.1%2B500000*0.13=78950
甲公司(生產(chǎn)企業(yè))為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)A、B兩種產(chǎn)品,本年5月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)1日,購(gòu)入原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款100000萬(wàn)元,稅額13000元。同時(shí)支付運(yùn)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)5450元,取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)金額5000元,稅額450元。貨款及運(yùn)費(fèi)均已銀行存款支付。上述增值稅專用發(fā)票均符合抵扣規(guī)定(2)3日,購(gòu)進(jìn)一批免稅農(nóng)產(chǎn)品,農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)憑證上注明的價(jià)款為50,000元,款項(xiàng)以銀行存款支付。該批免稅農(nóng)產(chǎn)品當(dāng)月全部領(lǐng)用用于生產(chǎn)稅率為13%的貨物。(3)9日,收到乙企業(yè)投資的原材料,雙方協(xié)議作價(jià)500,000元(不含稅),該原材料的增值稅率為13%,取得增值稅專用發(fā)票一張。增值稅專用發(fā)票均符合抵扣規(guī)定。請(qǐng)計(jì)算甲公司可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。解析:
、甲公司(生產(chǎn)企業(yè))為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)A、B兩種產(chǎn)品,本年5月發(fā)生下列業(yè)務(wù):.(1)1日,購(gòu)入原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款100000萬(wàn)元,稅額13000元。同時(shí)支付運(yùn)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)5450元,取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)金額5000元,稅額450元。貨款及運(yùn)費(fèi)均已銀行存款支付。上述增值稅專用發(fā)票均符合抵扣規(guī)定。(2)3日,購(gòu)進(jìn)一批免稅農(nóng)產(chǎn)品,農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)憑證上注明的價(jià)款為50,000元,款項(xiàng)以銀行存款支付。該批免稅農(nóng)產(chǎn)品當(dāng)月全部領(lǐng)用用于生產(chǎn)稅率為13%的貨物。(3)9日,收到乙企業(yè)投資的原材料,雙方協(xié)議作價(jià)500.000元(不含稅),該原材料的增值稅率為13%,取得增值稅專用發(fā)票一張。增值稅專用發(fā)票均符合抵扣規(guī)定。請(qǐng)計(jì)算甲公司可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
2.甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)A,B兩種產(chǎn)品,本年5月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)1日,購(gòu)入原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款為300000元,稅額為39000元。同時(shí)支付運(yùn)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)32700元,取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)金額30000元、稅額2700元。貨款及運(yùn)費(fèi)均以銀行存款支付。上述增值稅專用發(fā)票當(dāng)月均認(rèn)證。(2)3日,購(gòu)進(jìn)一批免稅農(nóng)產(chǎn)品作為原材料,農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)憑證上注明價(jià)款為95000元,款項(xiàng)以銀行存款支付。該批農(nóng)產(chǎn)品當(dāng)月全部領(lǐng)用用于生產(chǎn)增值稅稅率為13%的產(chǎn)品。(3)9日,收到乙企業(yè)投資的原材料,雙方協(xié)議不含稅作價(jià)1000000元,該原材料的增值稅稅率為13%,取得增值稅專用發(fā)票一張,且增值稅專用發(fā)票當(dāng)月認(rèn)證。(1)分析說明甲公司本期可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅。(2)計(jì)算甲公司可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
2.甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)A,B兩種產(chǎn)品,本年5月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)1日,購(gòu)入原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款為300000元,稅額為39000元。同時(shí)支付運(yùn)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)32700元,取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)金額30000元、稅額2700元。貨款及運(yùn)費(fèi)均以銀行存款支付。上述增值稅專用發(fā)票當(dāng)月均認(rèn)證。(2)3日,購(gòu)進(jìn)一批免稅農(nóng)產(chǎn)品作為原材料,農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)憑證上注明價(jià)款為95000元,款項(xiàng)以銀行存款支付。該批農(nóng)產(chǎn)品當(dāng)月全部領(lǐng)用用于生產(chǎn)增值稅稅率為13%的產(chǎn)品。(3)9日,收到乙企業(yè)投資的原材料,雙方協(xié)議不含稅作價(jià)1000000元,該原材料的增值稅稅率為13%,取得增值稅專用發(fā)票一張,且增值稅專用發(fā)票當(dāng)月認(rèn)證。(1)分析說明甲公司本期可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅。(2)計(jì)算甲公司可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
計(jì)算甲公司當(dāng)期的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。 甲公司生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人, 主要生產(chǎn)A、B兩種產(chǎn)品,本年7月發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1) 1日,購(gòu)入原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款為300 000元,稅額39 000元,且專用發(fā)票本月認(rèn)證。同時(shí)支付運(yùn)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)43600元,取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)金額40000元,稅額3 600元。貨款及運(yùn)費(fèi)均以銀行存款支付。 (2) 3日,購(gòu)進(jìn)一批免稅農(nóng)產(chǎn) 品作為原材料,農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)憑證上注明價(jià)款為95 000元,款項(xiàng)以銀行存款支付。 該批農(nóng)產(chǎn)品本月被全部領(lǐng)用用于生產(chǎn)增值稅稅率為13%的產(chǎn)品。 (3) 9日,收到乙企業(yè)投資的原材料,雙方協(xié)議作價(jià)1 500 000元(不含增值稅), 該原材料的增值稅稅率為13%,取得增值稅專用發(fā)票一張,且專用發(fā)票本月認(rèn)證。
已認(rèn)證通過留底的進(jìn)項(xiàng)稅。這個(gè)月一定要抵嗎?
我們公司一般納稅人,有一項(xiàng)非專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓,具體項(xiàng)目?jī)?nèi)容是***合成技術(shù)轉(zhuǎn)讓,我現(xiàn)在開發(fā)票,貨物名稱這一欄是寫非專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓還是***合成技術(shù)轉(zhuǎn)讓?
讓長(zhǎng)期合作的供應(yīng)商每年提供一次無(wú)欠稅證明,不長(zhǎng)期合作的供應(yīng)商一年提供2次無(wú)欠稅證明,這個(gè)出于什么讓采購(gòu)部通知供應(yīng)商呢,請(qǐng)老師指導(dǎo)
名師班中級(jí)2025年的習(xí)題課什么時(shí)候開播?能發(fā)個(gè)課表嗎?
老師,我們不算是集團(tuán)公司,就是因?yàn)楹献麝P(guān)系,在省外成立了一家分公司,由那邊的人員自主管理,自負(fù)盈虧,自行做賬報(bào)稅,我們也沒有做過總公司分配什么所得稅比例給他們過。現(xiàn)在他們那邊要在稅務(wù)辦稅,說是涉及總分機(jī)構(gòu),要我們添加一個(gè)總機(jī)構(gòu),他們那邊要選擇分子機(jī)構(gòu)。請(qǐng)問這樣對(duì)我們有什么影響嗎??做這個(gè)和沒做這個(gè)前后的區(qū)別,還有兩家公司之間的關(guān)系等,就是他們那邊的稅務(wù)問題,會(huì)影響我們這邊的公司嗎?
小規(guī)模納稅人如果有公對(duì)公轉(zhuǎn)賬是一定要開專票嗎還是普票都可以,有什么不同?
公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓,轉(zhuǎn)讓金額大于所有者權(quán)益*轉(zhuǎn)讓比例,才算不是低價(jià)轉(zhuǎn)讓對(duì)嗎?老師
老師好!財(cái)務(wù)軟件明細(xì)賬摘要出現(xiàn)問題怎么修改
老師,開的個(gè)人抬頭的發(fā)票能報(bào)銷么
老師請(qǐng)問一下,公司交電費(fèi)產(chǎn)生滯納金,員工承擔(dān)這個(gè)賬務(wù)怎么處理?