三鑫電器有限公司為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2021年5月份“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”期初貸方余額為4000元,并發(fā)生有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)填制稅款繳款書(shū),繳納上月應(yīng)繳未繳的增值稅4000元。(2)銷售電冰箱給某大商場(chǎng),開(kāi)具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額100萬(wàn)元,開(kāi)具普通發(fā)票,取得銷售電冰箱的送貨運(yùn)輸費(fèi)11.3萬(wàn)元;銷售電暖氣,開(kāi)具普通發(fā)票,取得含稅銷售額56.5萬(wàn)元。（3）將試制的一批應(yīng)稅新型空調(diào)發(fā)給本企業(yè)職工，成本價(jià)為30萬(wàn)元，成本利潤(rùn)率為10%，該新產(chǎn)品無(wú)同類市場(chǎng)銷售價(jià)格。（4）銷售2012年1月購(gòu)進(jìn)的進(jìn)口冰箱10臺(tái)，開(kāi)具普通發(fā)票，每臺(tái)取得含稅銷售額5.85萬(wàn)元。（5）向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，支付收購(gòu)價(jià)100萬(wàn)元，支付給運(yùn)輸單位的運(yùn)費(fèi)5萬(wàn)元，取得相關(guān)的合法票據(jù)。本月下旬發(fā)現(xiàn)購(gòu)進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的30%被盜（以上相關(guān)票據(jù)均符合稅法的規(guī)定）。6）購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，注明支付的貨款50萬(wàn)元。月預(yù)繳增值稅25萬(wàn)元。要求：計(jì)算該企業(yè)5月應(yīng)繳納的增值稅稅額，同時(shí)編制每一筆業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。
你好需要計(jì)算做好了給你
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自然人電子稅務(wù)局扣繳端，多繳納的個(gè)稅，什么時(shí)候申請(qǐng)退稅都可以嗎，晚一點(diǎn)可以嗎
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自然人電子稅務(wù)局扣繳端，多繳納的個(gè)稅，什么時(shí)候申請(qǐng)退稅都可以嗎，晚一點(diǎn)可以嗎
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公司買(mǎi)了一輛車(chē)之后，錢(qián)都付清了，發(fā)票也收到了，對(duì)方給我們對(duì)公賬戶打款了2000元，可能是返現(xiàn)，我賬怎么做？ 固定資產(chǎn)還是按開(kāi)票不含稅金額+購(gòu)置稅的合計(jì)數(shù)來(lái)計(jì)提折舊吧？ 這個(gè)2000元我怎么做？
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3級(jí)稅率表要背，5級(jí)要不要背考試會(huì)不會(huì)給啊
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老師，請(qǐng)問(wèn)發(fā)票上只寫(xiě)了水果1份，和總金額！這個(gè)能報(bào)銷嗎？沒(méi)有明細(xì)？
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購(gòu)房10年后給房間安裝中央空調(diào)，包括內(nèi)機(jī)和外機(jī)，內(nèi)機(jī)和外機(jī)要計(jì)入固定資產(chǎn)嗎，需要計(jì)提折舊嗎
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請(qǐng)賈蘋(píng)果老師回答謝謝，其他人勿接否則差評(píng)！2025年資產(chǎn)負(fù)債表1-4季度的年初余額都是2024年12月份的期末數(shù)對(duì)吧？為啥看他們期末數(shù)不對(duì)
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老師您好：一般納稅人公司名下有輛車(chē)出售給個(gè)人，可以開(kāi)6個(gè)點(diǎn)的普票還是3個(gè)點(diǎn)的普票？能開(kāi)專票嗎？謝謝！
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合伙企業(yè)季度預(yù)繳的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得稅是由個(gè)人賬戶繳納稅款的，如何做賬？
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老師您好，中標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)支付后會(huì)退回，還需要向他們要發(fā)票嗎？
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1借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅4000 貸銀行存款4000
2借銀行存款180.8 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入160 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅20.8
3借應(yīng)付職工薪酬34.29 貸庫(kù)存商品30 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅4.29
4借銀行存款58.5 貸固定資產(chǎn)清理51.77 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅6.73
5借原材料99.75 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額9.45 貸原材料105.45
借待處理財(cái)產(chǎn)損益32.76 貸原材料99.75*0.3=29.925 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出9.45*0.3=2.835
6借原材料50 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)6.5 貸銀行存款56.5