老師，我們出版社，編輯申請了一筆贊助咨金，來款時我們做借銀存貨專項，發(fā)生印裝成本時我們直接和社里其他圖書一起結(jié)了印裝費，當(dāng)時不知道沒沖專項應(yīng)付款，借生產(chǎn)成本貨銀存，圖書入庫時借庫存貨生產(chǎn)成本，贊助項目圖書已經(jīng)完工入庫了，那專項應(yīng)付款貨方下一步應(yīng)該怎么賬務(wù)處理
您好，貸營業(yè)外收入
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老師好，有一個很復(fù)雜的問題，一家裝修公司，中途建賬的內(nèi)賬，有一個項目建賬的時候已經(jīng)完工了，但是甲方還有一些款沒付給我們公司，所以我期初做了一筆應(yīng)收賬款為期初數(shù)據(jù)，但是后來這個項目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費，建賬后的這個月由我公司支付了，我計入了工程施工和銀行存款，請問如果本月收到回款時，如果我做借方:銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，對沖期初數(shù)據(jù)，那么月末我還需要結(jié)轉(zhuǎn)該項目嗎，如果結(jié)轉(zhuǎn)，可是只有這個月產(chǎn)生的部分成本，因為之前的成本是很久前的了，沒有統(tǒng)計，因為工期比較長，那我該怎么處理這個項目呢？問題有點復(fù)雜，希望老師解答的詳細點，我是新手，謝謝
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老師你好，關(guān)于當(dāng)月收到貨和銀行存款已付款，產(chǎn)品也做出來銷售了，但是采購的發(fā)票要下個月才能或者兩個月后才能收到，關(guān)于當(dāng)月發(fā)貨要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，這個成本是怎么計算，那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人，采購的原材料有普票和專票。 付款用 借：預(yù)付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨：借：原材料500 元 貸應(yīng)付賬款500 元 當(dāng)月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 那么結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本 500貸：庫存商品500這兒可轉(zhuǎn)成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額
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老師，我們出版社，編輯申請了一筆贊助咨金，來款時我們做借銀存貨專項，發(fā)生印裝成本時我們直接和社里其他圖書一起結(jié)了印裝費，當(dāng)時不知道沒沖專項應(yīng)付款，借生產(chǎn)成本貨銀存，圖書入庫時借庫存貨生產(chǎn)成本，贊助項目圖書已經(jīng)完工入庫了，那專項應(yīng)付款貨方下一步應(yīng)該怎么賬務(wù)處理
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老師，我們公司上一任會計做的21年有筆錯賬，實際發(fā)票已收到，暫估沒沖，入賬了不同商品的庫存，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估金額大于發(fā)票金額，這該怎么更正？比如21年有筆貨物做了A產(chǎn)品的暫估，發(fā)票金額900，暫估了3000，做錯賬時做成 購入時發(fā)票未到，貨物到了 借:庫存商品——A產(chǎn)品 3000 貸:應(yīng)付賬款——暫估入庫3000 出售時結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本3000 貸:庫存商品——A產(chǎn)品3000 收到發(fā)票時沒有沖這筆暫估，本來是A產(chǎn)品而入賬入成了另一個B商品的庫存 借:庫存商品——B產(chǎn)品 900 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）117 貸:銀行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年這筆錯賬
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老師，我們出版社申請10萬項目基金，來款時做在專項應(yīng)付款貨方，支出圖書成本時做在了生產(chǎn)成本6萬，現(xiàn)在結(jié)題了應(yīng)該怎么處理，不知道應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)，來款時借銀存貨專項應(yīng)付款圖書10萬，支出時借生產(chǎn)成本6萬貨銀存6萬
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借專項應(yīng)付款，貨營業(yè)外收入沖平嗎，那以后如果來檢查這筆項目資金，就把生產(chǎn)成本和專項應(yīng)付款一起導(dǎo)出相應(yīng)做賬憑證給上級驗收對嗎
您好，您確認，這個資金要結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，不需要沖減生產(chǎn)成本
我怕錯了，因為當(dāng)時來款做的專頂應(yīng)付款，而發(fā)生費用走的生產(chǎn)成本
您好，那您先核實確認
沒產(chǎn)生收入，收入就是收到這筆錢時做了借銀存貨專項應(yīng)付款了
您好，那您最后結(jié)轉(zhuǎn)專項應(yīng)付款
沒明白，老師你寫個從頭到尾完整分錄吧，我們這么帳務(wù)處理可以不。借銀存貨專項應(yīng)付款，發(fā)生費用了借生產(chǎn)成本貨銀存，圓書入庫借庫存貨生產(chǎn)成本。借專項應(yīng)付款貨營業(yè)外收入對嗎
您好，是的，您的理解非常正確
以后上級來驗收，我們這么帳務(wù)處理不會有問題吧
您好，是沒有問題的
那行，我轉(zhuǎn)菅業(yè)外收入了，我還怕之前帳處理錯了，以后檢查有麻煩呢
您好，您確認專項應(yīng)付款金額與營業(yè)外收入是否相同
相同，要不也不平呀，就是當(dāng)時耒款時金額
借銀存lo萬貨專項應(yīng)付款10萬發(fā)生費用了借生產(chǎn)成本9萬進項1萬貨銀存10萬，圓書入庫借庫存9萬貨生產(chǎn)成本9萬借專項應(yīng)付款10萬貨營業(yè)外收入10萬對嗎
您好，收款確認營業(yè)外收入即可，與是否實際支付無關(guān)
我給你看的是整個帳務(wù)處理，沒問題吧，做的分錄都是不同時間段的，我只是給您寫了一遍帳務(wù)處理，看從頭到結(jié)束，這樣做可以不
您好，是沒有問題的，