同學(xué)你好 納稅人應(yīng)納多少增值稅?——(204000*13%加30000*9%)-30000
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,貨物適用增值稅稅率為13%,2019年10月的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額113萬元。(2)銷售乙產(chǎn)品,開具專用發(fā)票,發(fā)票上注明銷售額58萬元(3)購進貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元,另外支付購貨的運輸費用6萬元,取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票,上面注明的稅金為0.54萬元。計算該企業(yè)10月應(yīng)繳納的增值稅稅額
某增值稅的一般納稅人1月份全部進項稅額為30000元企業(yè)銷售貨物(適用稅率13%)并由獨立核算的車隊負責(zé)送貨 分別開具了增值稅專用發(fā)票和貨物運輸業(yè)發(fā)票增值稅專用發(fā)票注明銷售額204000元開具的運輸業(yè)發(fā)票金額30000元計算該納稅人應(yīng)納多少增值稅?
某增值稅一般納稅人1月份全部進項稅額為30000元。企業(yè)銷售貨物(適用稅率17%)并由獨立核算的車隊負責(zé)送貨,分別開具了增值稅專用發(fā)票和貨物運輸業(yè)發(fā)票,增值稅專用發(fā)票上注明銷售額204000元,開具的運輸業(yè)發(fā)票金額30000元。計算該納稅人本月應(yīng)納多少增值稅?
1. 某自營出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適 用的增值稅稅率13%,退稅率11%。2021年10月的 生產(chǎn)經(jīng)營情況如下: (1)外購原材料、燃料取得增值稅專用發(fā) 票,注明支付價款850萬元、增值稅額110.5萬 元,材料、燃料已驗收入庫; (2)外購動力取得增值稅專用發(fā)票,注明 支付價款150萬元、增值稅額19.5萬元,其中 20%用于企業(yè)基建工程; (3)以外購原材料80萬元委托某公司加工 貨物,支付加工費取得增值稅專用發(fā)票,注明 價款30萬元、增值稅額3.9萬元,支付加工貨 物的不含稅運輸費用10萬元并取得運輸公司開 具的貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票; (4)內(nèi)銷貨物取得不含稅銷售額300萬元 支付銷售貨物運輸費用18萬元并取得運輸公司 開具的貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票; (5)出口銷售貨物取得銷售額500萬元。 要求:采用“免、抵、退”法計算企業(yè)2019 年10月份應(yīng)納(或應(yīng)退)的增值稅。
某工企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13/,6月份發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù):1.購進貨物一批,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明增值稅102000元2.銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅專用發(fā)票,取得銷售額1000000元3.銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得收入226000元。計算當(dāng)月應(yīng)稅銷售額計算可抵扣的進項稅額計算當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額
老師,債務(wù)擔(dān)保發(fā)生時,借:營業(yè)外支出 貸:預(yù)計負債 當(dāng)期應(yīng)該納稅調(diào)增,納稅調(diào)增做賬務(wù)處理是計入遞延所得稅資產(chǎn)嗎?
會計怎么和出納對賬?月末
老師,資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上,當(dāng)年有做過以前年度損益調(diào)整,但未分配利潤的期末數(shù)-期初數(shù)不等于以前年度損益的本年金額,是什么原因造成的嗎
老師可以講一下實物的這個題嗎?謝謝
請問老師6000和2000哪里來的,不是先沖減股權(quán)投資賬面價值4000,再沖減應(yīng)收賬款3000,然后剩余8000備查賬簿登記嗎
2025年北京社保繳費基數(shù)最低是多少
街道委托勞務(wù)公司修鄉(xiāng)村公路,一開始 材料款做的代收代付,發(fā)票又是開給勞務(wù)公司,這個有沒有問題? 街道撥付給勞務(wù)公司材料款,勞務(wù)公司沒開票給街道,這樣行的通嗎? 現(xiàn)在街道要求勞務(wù)公司 材料款也要開票給街道,前面的賬怎么調(diào),調(diào)了補交稅 可以嗎?
老師,債務(wù)擔(dān)保在計提時,借:營業(yè)外支出20,貸,預(yù)計負債20,這時應(yīng)納稅所得額是要調(diào)增的,假設(shè)會計利潤100,借:所得稅費用25,貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅30這個怎么做呢,實際發(fā)生時確認這個損失該咋做
為什么資料2要對應(yīng)交稅費調(diào)整,資料3不用對應(yīng)交稅費進行調(diào)整
商貿(mào)企業(yè)會計分錄及稅法文件