老師 我這筆費用提前預支了 我以前都是先給報銷單然后在給錢 做賬的時候是少做一筆轉應收個人的 但是現(xiàn)在他不是把單拿回來了嗎 我應該沖銷個人款 但是拿回來的單不夠 剩下的不讓他轉過來抵扣下次的單 我這個是日常賬做的 我往外賬上轉的時候以前是借其他應付款 貸現(xiàn)金 外賬上就借現(xiàn)金 貸其他應付款 借其他應收款 貸現(xiàn)金 然后外賬的費用票就抵扣其他應收款但是現(xiàn)在內(nèi)賬不是轉到應收個人款上了嗎 那我這比外賬分錄咋做呀 是借應收個人款 貸其他應付款 借其他應收款 貸應收個人款嗎

上繳應繳財政款-住宿費時發(fā)現(xiàn)重復上繳了一次住宿費，之后向教育廳申請了撤銷，但是教育廳是全額返還了回來，返還做賬時，財務會計把多繳的那筆，貸方記應繳財政款-住宿費沖回，那么請問在預算會計里，這筆多繳的應放到哪個科目呢？是不是說，預算會計我先按總返還的那筆錢（包括多上繳的）確認收入，然后再用事業(yè)支出去沖多上繳的那筆收入，收支相抵這樣嗎？

你好！我企業(yè)預收了一筆沖洗水費，到時候用了多少水，將在這筆錢扣除，扣完后這筆預收的錢還剩下的多少再退給別人，請問這筆錢應該入在哪里？

老師好！有一筆業(yè)務我想請教一下怎么做分錄，我們公司幫別家公司做業(yè)務代理，對方公司先打款有以下幾筆步驟，怎么做分錄才能清晰明了， 1.預收對方打給我們公司的進口增值稅和關稅3萬 ，我們公司收到這筆錢的分錄 2、我們公司會代付到海關把這筆錢，但是我們公司會先在銀行融資一筆3萬，然后再去付這筆錢，這個分錄 3、我們公司會收到公司的一筆預付的貨款，金額是20萬， 4、實際我們采購東西的時候可能是22萬 5.我們給對方開票的時候是實際貨款22萬加上對放付的關稅增值稅3萬，共25萬， 6我們還會來一個代理服務費的發(fā)票，金額是我們代理過程中的一些費用，2萬，對方再會給我們付這筆錢2萬， 老師這個分錄怎么做呢？

老師您好，請問一下公司在2022年7月收到2021年的一筆專項應付款，同時也已經(jīng)在賬務方面沖減了費用，最后這筆錢結轉到利潤分配里面了，這樣就導致了費用減少利潤增加， 請問我在2023年申報企業(yè)所得稅匯算清繳需要調(diào)增嗎