前期我們沒(méi)收到基金會(huì)等同于醫(yī)保系統(tǒng)，給的對(duì)賬明細(xì)單，當(dāng)月收入只能預(yù)估，75%預(yù)估部分這個(gè)怎么做賬？收到老人交的25%個(gè)人部分怎么做賬后期醫(yī)保報(bào)下來(lái)的不一定有75%比這個(gè)少。怎么平帳呢？

就你現(xiàn)在只能是按照暫估去放到其他應(yīng)付款。后面如果說(shuō)有差異，再進(jìn)行調(diào)整。

這個(gè)不是收入么？為何在其他應(yīng)付款？怎么確認(rèn)收入呢？

首先哦，就你現(xiàn)在只是先收到，你還沒(méi)有實(shí)際轉(zhuǎn)過(guò)去，你還不能確認(rèn)為收入。因?yàn)槟氵@個(gè)履約業(yè)務(wù)還沒(méi)有完成。只有當(dāng)你后面轉(zhuǎn)過(guò)去，這個(gè)時(shí)候才表示你那個(gè)履約義務(wù)完成了，這時(shí)候才能確認(rèn)收入。

我們都是先服務(wù)。后期等報(bào)銷回款還有月底收個(gè)人部分。具體怎么做分錄？

是直接做借其它應(yīng)收 貸主營(yíng)收入么

如果說(shuō)你是先提供服務(wù)，你就是借其他應(yīng)收款或者應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。后面收到錢(qián)的時(shí)候，就是借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。

預(yù)估收入。然后醫(yī)保給我們明細(xì)賬單，我們需要開(kāi)普票。開(kāi)票金額和預(yù)估金額不一樣怎么做賬？開(kāi)完票對(duì)方給我們打款我這邊再做借銀行存款貸其他應(yīng)收。中間開(kāi)票金額不一樣怎么做？

那如果說(shuō)開(kāi)票金額和預(yù)估金額不一樣，那么，你就首先把之前的預(yù)估金額做一個(gè)負(fù)數(shù)的分錄，給他沖掉完了之后重新按開(kāi)票金額做。

如果開(kāi)票金額是1000，后期連收的個(gè)人的和收到的醫(yī)保回款的一共900。發(fā)票金額不能動(dòng)，少的部分怎么處理？

那為什么你開(kāi)了1000卻只收了900呢，差額部分是什么意思呢？

醫(yī)保打款會(huì)扣百分之十年底根據(jù)企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況當(dāng)績(jī)效打款。所以肯定少不會(huì)多

后面醫(yī)保打給你的時(shí)候，你就減少其他應(yīng)收款就可以了。

先做預(yù)估借其它應(yīng)收款 貸主營(yíng)收入 然后開(kāi)票后把這兩個(gè)科目調(diào)成發(fā)票金額。等收到錢(qián)后借存款 貸其他應(yīng)收款 但是主營(yíng)收入和其他應(yīng)收款年底怎么調(diào)呢？因?yàn)槭盏降男∮陂_(kāi)票的

你就把你之前預(yù)估的收入用紅字分錄沖掉就可以啊，沖掉按你的發(fā)票金額重新做一個(gè)就調(diào)了。

因?yàn)榘l(fā)票金額大于最終收到的錢(qián)。這個(gè)報(bào)稅的時(shí)候也要調(diào)嗎？收入我按收到的實(shí)際金額調(diào)。不能按發(fā)票調(diào)吧？如果按發(fā)票肯定比收到的錢(qián)多

你后面會(huì)收到的，你現(xiàn)在沒(méi)收到計(jì)入應(yīng)收處理。 如果收不到，作為壞賬處理。

老師，我現(xiàn)在流程就是，當(dāng)月借應(yīng)收款 貸主營(yíng)收入。第二個(gè)月確定開(kāi)發(fā)票金額，開(kāi)了發(fā)票后再?zèng)_減第一個(gè)月的數(shù)？后期收到錢(qián)，借銀行存款 貸其他應(yīng)收款？最后年底根據(jù)收到錢(qián)的情況年底一起沖減收入么？