同學(xué)您好,即征即退就是先交然后超過一定稅負的部分再退給您 是的,可以按9%抵扣進項稅額
一般納稅人,可以自己開具農(nóng)產(chǎn)品收購票,9%稅率,上個月銷售開票但是當(dāng)月沒開收購票進行抵扣進項,這個月申報繳交了增值稅,這個分錄怎么做(增值稅),需要當(dāng)月計提嗎?這個月銷售有開了收購票,連同上個月的一并開,進項抵扣這個月不用交增值稅?請問這兩個月關(guān)于增值稅分錄怎么做
購進農(nóng)產(chǎn)品直接銷售的,農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額按照以下方 法核定扣除: 當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額=當(dāng)期銷售農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量/(1 -損耗率)×農(nóng)產(chǎn)品平均購買單價×9%/(1+9%) 損耗率=損耗數(shù)量/購進數(shù)量 請教一下:1、損耗率是我們企業(yè)自己在填寫進項附表得時候是跟根據(jù)我們實際損耗的自行填寫得嗎? 2、我們剛成為一般納稅人,如果要抵扣增值稅,操作時先在備案《農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額扣除標(biāo)準(zhǔn)備案表》,然后我們實際銷售是水果,開票出去是直接開9個點得專票嗎?進項稅額根據(jù)我們銷售的數(shù)量,以及按照開回來得普票的成本算進項稅額嗎?是夠一定要開具成本發(fā)票回來才能算可以抵扣得進項
麻煩問下增值稅主表里面這個即征即退是什么意思?我們自己開了農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票。是可以按9%抵扣進項嗎?
老師,我們公司是屬于農(nóng)產(chǎn)品銷售,會從農(nóng)民手里收購農(nóng)產(chǎn)品,但由于一些原因?qū)е聼o法再開收購發(fā)票,經(jīng)濟法里說農(nóng)產(chǎn)品抵扣進項稅額可以是收購發(fā)票或者銷售發(fā)票,我就想問下這個銷售發(fā)票是怎么個銷售發(fā)票呢,是農(nóng)民自己去大廳代開發(fā)票的意思嗎?代開發(fā)票是普票還是專票呢?
老師,我們公司是制造業(yè)公司,8月份發(fā)生有即征即退業(yè)務(wù),是嵌入式軟件的,然后我再申報8月份增值稅時,按照分攤比例算出來的結(jié)果是,申報表一般項目,出現(xiàn)進項大于銷項,有133萬的留抵稅,即征即退項目要交增值稅160萬,現(xiàn)在我有以下幾個問題點,1.這個133萬的留抵稅我可以申請退稅嗎?2.如果我申請留抵稅退稅的話,后面我還能在申請160萬的即征即退項目的退稅嗎?3如果我不申請進項留抵退稅,我想抵9月份的銷項稅的話,可以抵嗎,抵了之后可以申請即征即退項目的稅嗎
借 合同履約成本-間接費用 差旅費100 進項稅13 貸 備用金113 A項目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項目備用金,現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項目-113 貸 備用金B(yǎng)項目113
法人的個人卡,給臨時工發(fā)了很多工資,也沒申報個稅,現(xiàn)在補做費用申報個稅,收入該怎么解釋合規(guī)?
企業(yè)投資者在規(guī)定期限內(nèi)未繳足其應(yīng)繳資本額的,企業(yè)每一計算期不得扣除的借款利息=該期間借款利息額×該期間未繳足注冊資本額÷該期間借款額 公式對么,看不懂,能舉例么
A公司賣給B公司10塊錢的東西.且墊付了運輸費2塊錢 借 應(yīng)收賬款B 10 其他應(yīng)收款B 2 貸 主營業(yè)務(wù)收入8 銷項稅2 后來B公司給了部分的貨款和運輸費一共11塊錢.余款未付 會計分錄怎么寫
老師為什么凈利潤金額較大不能表明企業(yè)具有較強支付能力上呢,謝謝老師
老師,這個題的計息期利率不是r/m嗎,m是4,為啥答案是50/5000
老師,批發(fā)行業(yè)企業(yè)所得稅稅負是多少
老師這道題中的計劃生產(chǎn)能力不是用不上嗎,不是以實際產(chǎn)量來算,我不太懂,請老師幫我解答一下
之前有人借款打進來了,現(xiàn)在不還借款到他的賬號,打另外一個人的戶頭,我要怎么備注?
生產(chǎn)企業(yè)實際是ddp成交方式的關(guān)稅需要我們承擔(dān),但是報關(guān)用cif.假設(shè)總金額是5萬美金/運費是2000美金/保費100美金/關(guān)稅沒填也不清楚是多少,開票銷售收入金額按多少,賬務(wù)怎么處理,