同學(xué)您好,即征即退就是先交然后超過一定稅負(fù)的部分再退給您 是的,可以按9%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
一般納稅人,可以自己開具農(nóng)產(chǎn)品收購票,9%稅率,上個(gè)月銷售開票但是當(dāng)月沒開收購票進(jìn)行抵扣進(jìn)項(xiàng),這個(gè)月申報(bào)繳交了增值稅,這個(gè)分錄怎么做(增值稅),需要當(dāng)月計(jì)提嗎?這個(gè)月銷售有開了收購票,連同上個(gè)月的一并開,進(jìn)項(xiàng)抵扣這個(gè)月不用交增值稅?請問這兩個(gè)月關(guān)于增值稅分錄怎么做
購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷售的,農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額按照以下方 法核定扣除: 當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期銷售農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量/(1 -損耗率)×農(nóng)產(chǎn)品平均購買單價(jià)×9%/(1+9%) 損耗率=損耗數(shù)量/購進(jìn)數(shù)量 請教一下:1、損耗率是我們企業(yè)自己在填寫進(jìn)項(xiàng)附表得時(shí)候是跟根據(jù)我們實(shí)際損耗的自行填寫得嗎? 2、我們剛成為一般納稅人,如果要抵扣增值稅,操作時(shí)先在備案《農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額扣除標(biāo)準(zhǔn)備案表》,然后我們實(shí)際銷售是水果,開票出去是直接開9個(gè)點(diǎn)得專票嗎?進(jìn)項(xiàng)稅額根據(jù)我們銷售的數(shù)量,以及按照開回來得普票的成本算進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?是夠一定要開具成本發(fā)票回來才能算可以抵扣得進(jìn)項(xiàng)
麻煩問下增值稅主表里面這個(gè)即征即退是什么意思?我們自己開了農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票。是可以按9%抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎?
老師,我們公司是屬于農(nóng)產(chǎn)品銷售,會從農(nóng)民手里收購農(nóng)產(chǎn)品,但由于一些原因?qū)е聼o法再開收購發(fā)票,經(jīng)濟(jì)法里說農(nóng)產(chǎn)品抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額可以是收購發(fā)票或者銷售發(fā)票,我就想問下這個(gè)銷售發(fā)票是怎么個(gè)銷售發(fā)票呢,是農(nóng)民自己去大廳代開發(fā)票的意思嗎?代開發(fā)票是普票還是專票呢?
老師,我們公司是制造業(yè)公司,8月份發(fā)生有即征即退業(yè)務(wù),是嵌入式軟件的,然后我再申報(bào)8月份增值稅時(shí),按照分?jǐn)偙壤愠鰜淼慕Y(jié)果是,申報(bào)表一般項(xiàng)目,出現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),有133萬的留抵稅,即征即退項(xiàng)目要交增值稅160萬,現(xiàn)在我有以下幾個(gè)問題點(diǎn),1.這個(gè)133萬的留抵稅我可以申請退稅嗎?2.如果我申請留抵稅退稅的話,后面我還能在申請160萬的即征即退項(xiàng)目的退稅嗎?3如果我不申請進(jìn)項(xiàng)留抵退稅,我想抵9月份的銷項(xiàng)稅的話,可以抵嗎,抵了之后可以申請即征即退項(xiàng)目的稅嗎
自用的房地產(chǎn)指的是什么 是固定資產(chǎn)還是投資性房地產(chǎn)
?老師請問一下,養(yǎng)老機(jī)構(gòu)收到政府補(bǔ)貼的會計(jì)分錄怎么做?
老師好:6月底開發(fā)票,7月因發(fā)現(xiàn)有誤,沖紅,7月與電孑稅務(wù)開票核對交6月稅,已交稅了!問一下7月沖紅的發(fā)票8月增值稅申報(bào)怎么處理呢?
老師,只買社保,不做工資,每個(gè)月繳納社保的時(shí)候,要需要計(jì)提嗎
老師我們公司給這個(gè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)了3051.9,但是對方只開了2751.94的發(fā)票,其中有300是屬于對方代收的車船稅。我們公司應(yīng)該怎么做賬?轉(zhuǎn)了3051.9是對公轉(zhuǎn)的?
老師,請問一下公戶發(fā)放工資,老板也可以領(lǐng)工資的吧?公戶轉(zhuǎn)給老板
甲公司系增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。2023年12月1日,甲公司以賒銷方式向乙公司銷售一批成本為 75萬元的商品。開出的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為 80 萬元,增值稅稅額為 10.4萬元,滿足銷售商品收入確認(rèn)條件,合同約定乙公司有權(quán)在三個(gè)月內(nèi)退貨。2023年12月31日,甲公司尚未收到上述款項(xiàng)。根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)估計(jì)退貨率為12%。會計(jì)分錄怎么做
對方扣了我們一千,說是罰款,這個(gè)錢已開票不打給我們了,我該怎么記賬呢,做什么科目。
問EXW報(bào)關(guān)10000,報(bào)關(guān)單上雜費(fèi):500元(客戶自己承擔(dān)的,出口發(fā)票備注怎寫?
法人有2臺車租給公司,一臺2025.1~12月 每月租金800, 一臺2025.4-12月 每月租金500,問一直沒開票,現(xiàn)在補(bǔ)開票,怎么開?可以省稅?