同學(xué)您好,即征即退就是先交然后超過(guò)一定稅負(fù)的部分再退給您 是的,可以按9%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
一般納稅人,可以自己開具農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)票,9%稅率,上個(gè)月銷售開票但是當(dāng)月沒開收購(gòu)票進(jìn)行抵扣進(jìn)項(xiàng),這個(gè)月申報(bào)繳交了增值稅,這個(gè)分錄怎么做(增值稅),需要當(dāng)月計(jì)提嗎?這個(gè)月銷售有開了收購(gòu)票,連同上個(gè)月的一并開,進(jìn)項(xiàng)抵扣這個(gè)月不用交增值稅?請(qǐng)問(wèn)這兩個(gè)月關(guān)于增值稅分錄怎么做
購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷售的,農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額按照以下方 法核定扣除: 當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期銷售農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量/(1 -損耗率)×農(nóng)產(chǎn)品平均購(gòu)買單價(jià)×9%/(1+9%) 損耗率=損耗數(shù)量/購(gòu)進(jìn)數(shù)量 請(qǐng)教一下:1、損耗率是我們企業(yè)自己在填寫進(jìn)項(xiàng)附表得時(shí)候是跟根據(jù)我們實(shí)際損耗的自行填寫得嗎? 2、我們剛成為一般納稅人,如果要抵扣增值稅,操作時(shí)先在備案《農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額扣除標(biāo)準(zhǔn)備案表》,然后我們實(shí)際銷售是水果,開票出去是直接開9個(gè)點(diǎn)得專票嗎?進(jìn)項(xiàng)稅額根據(jù)我們銷售的數(shù)量,以及按照開回來(lái)得普票的成本算進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?是夠一定要開具成本發(fā)票回來(lái)才能算可以抵扣得進(jìn)項(xiàng)
麻煩問(wèn)下增值稅主表里面這個(gè)即征即退是什么意思?我們自己開了農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票。是可以按9%抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎?
老師,我們公司是屬于農(nóng)產(chǎn)品銷售,會(huì)從農(nóng)民手里收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品,但由于一些原因?qū)е聼o(wú)法再開收購(gòu)發(fā)票,經(jīng)濟(jì)法里說(shuō)農(nóng)產(chǎn)品抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額可以是收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票,我就想問(wèn)下這個(gè)銷售發(fā)票是怎么個(gè)銷售發(fā)票呢,是農(nóng)民自己去大廳代開發(fā)票的意思嗎?代開發(fā)票是普票還是專票呢?
老師,我們公司是制造業(yè)公司,8月份發(fā)生有即征即退業(yè)務(wù),是嵌入式軟件的,然后我再申報(bào)8月份增值稅時(shí),按照分?jǐn)偙壤愠鰜?lái)的結(jié)果是,申報(bào)表一般項(xiàng)目,出現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),有133萬(wàn)的留抵稅,即征即退項(xiàng)目要交增值稅160萬(wàn),現(xiàn)在我有以下幾個(gè)問(wèn)題點(diǎn),1.這個(gè)133萬(wàn)的留抵稅我可以申請(qǐng)退稅嗎?2.如果我申請(qǐng)留抵稅退稅的話,后面我還能在申請(qǐng)160萬(wàn)的即征即退項(xiàng)目的退稅嗎?3如果我不申請(qǐng)進(jìn)項(xiàng)留抵退稅,我想抵9月份的銷項(xiàng)稅的話,可以抵嗎,抵了之后可以申請(qǐng)即征即退項(xiàng)目的稅嗎
這個(gè)課程的報(bào)稅系統(tǒng)不能實(shí)操報(bào)稅嗎?
答案1000那里冒出來(lái)的,題目也沒有啊
老師,如果記賬憑證丟了,原始憑證也丟了,有什么影響嗎?
已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎?很麻煩嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報(bào)中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會(huì)采用一次性扣除?
老師,這幾個(gè)選項(xiàng)的分錄可以給我寫一下嗎?
思思老師請(qǐng)問(wèn)7.17日作業(yè)案例1填表是您在群里發(fā)的表嗎?我填表1—4模時(shí),表1二稅款計(jì)算18欄未出現(xiàn)您講的6000
進(jìn)貨合同和銷售合同,都要交印花稅嗎?不交會(huì)怎么樣?
小規(guī)模納稅人,一部分正常售賣的商品,一部分搭贈(zèng)免費(fèi)的商品,兩者商品一樣,怎么開發(fā)票呢?(普票)
石頭委托加工石子會(huì)計(jì)分錄