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第一季度盈利 4月份交了企業(yè)所得稅有銀行回單,怎么做分錄 ,在3月份的時(shí)候沒有做相關(guān)分錄

2021-07-13 18:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-07-13 18:08

親:補(bǔ)做計(jì)提,再做繳納

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快賬用戶3856 追問 2021-07-13 18:12

分錄怎么寫 計(jì)提 和繳納

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齊紅老師 解答 2021-07-13 18:14

借:所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅,交納:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀存

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快賬用戶3856 追問 2021-07-13 18:15

第一季度不能用以前年度彌補(bǔ)虧損對(duì)吧 那我這個(gè)交的后期能用以前年度彌補(bǔ)么

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齊紅老師 解答 2021-07-13 18:20

親:不用,那個(gè)是調(diào)整上年度的

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快賬用戶3856 追問 2021-07-13 18:24

那就做2筆分錄 就可以了是嗎 后面就不用再干嘛

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齊紅老師 解答 2021-07-13 18:27

可以這樣理解,理解到位

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快賬用戶3856 追問 2021-07-13 18:32

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-07-14 08:08

好好學(xué)習(xí),會(huì)計(jì)就是不斷學(xué)習(xí)的過(guò)程

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