老師，這個比如10至12月的，憑證就2021年1月對嗎？

老師，企業(yè)所得稅每季度減征的也要這樣做？或者說今年的稅由3%減征為1%？

同學(xué)你好， 這個比如10至12月的，憑證就2021年1月對嗎？——憑證是12月； 企業(yè)所得稅每季度減征的也要這樣做？或者說今年的稅由3%減征為1%？——減征部分都是轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的；

老師，我們不是2021年初才交稅嗎？

沒有到30萬 借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增 貸，營業(yè)外收入 到了30萬交稅 借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增 貸，銀行存款，老師你的意思12月31號就要錄這個？企業(yè)所得也是。

同學(xué)你好， 老師你的意思12月31號就要錄這個？——減免的分錄是做在12月；交稅是1月交，做在1月 企業(yè)所得也是。————是企業(yè)所得稅減免？

老師：假如我第四季度超了30萬，就是12月份要把那個減免2%的錄進(jìn)去？這個企所得稅減免的呢？錄入202101月？老師我新生問多見諒哈

同學(xué)你好 假如我第四季度超了30萬，就是12月份要把那個減免2%的錄進(jìn)去？這——減的2%不做賬的；因為開票是按1%開的；

好的，謝謝啦