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演示賬套

老師你好，我想問下，公司是生產性企業(yè)，十一月份采購的原材料發(fā)票沒來，暫估入的賬，結轉了生產成本，十二月份發(fā)票來了，高估了，應該怎么調賬

2021-01-06 14:10

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內極速解答）

2021-01-06 14:13

同學你好暫估的原分錄負數紅沖然后按照收到的發(fā)票做

快賬用戶3166 追問 2021-01-06 14:20

但這樣有差額，比如：估：借原材料10元，貸：應付暫估10，發(fā)票來了紅沖，借：原材料-10貸：應付暫估-10借：原材料9貸：應付9這樣原材料，借方就-1了

齊紅老師解答 2021-01-06 14:27

差額紅沖了就沒有了

快賬用戶3166 追問 2021-01-06 14:29

估的時候10，領用以后余額就是0對吧，發(fā)票來了，紅沖10，入9這樣不是-1嗎

齊紅老師解答 2021-01-06 14:36

你的成本也得紅沖了，因為你當時暫估了之后你的成本也是按照這個結轉的

快賬用戶3166 追問 2021-01-06 14:50

好的謝謝

齊紅老師解答 2021-01-06 14:59

滿意請給五星好評，謝謝

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