老師您好！我公司十月份銷售商品50個，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開了發(fā)票確認了收入，十一月出因為對賬發(fā)現(xiàn)問題，客戶將沒認證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個，給對方把正確發(fā)票開出來。上月確認收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項稅 錯誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負號 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫存商品-xxx元 老師這樣處理對么？ 庫存商品臺賬上怎么記退回的庫存商品和成本呢？

請問一下，這個怎么做賬呀？確認訂單收入金額是多少呢？按多少開發(fā)票呢？這個20元的優(yōu)惠券，平臺承擔(dān)5元，店鋪承擔(dān)15元，又怎么記賬呢？憑證分錄怎么做呀？

老師 咨詢一下 向美團 餓了么 等APP運營平臺發(fā)的優(yōu)惠卷，這種優(yōu)惠券消費者沒有實際支付費。只是分享或者要求好友換來的，可以在平臺商家消費的虛擬貨幣，這樣平臺怎么做賬？說白了就是平臺自己設(shè)置的一種粘性促銷手段。消費者在平臺下單，例如：消費總金額100元，平臺卷10元。消費者實際支付了90元。那么平臺應(yīng)該按多少金額確認收入？這個10元應(yīng)該怎么處理？

老師，我單位2011年處置了一個不動產(chǎn)房產(chǎn)。房產(chǎn)購入原價12萬，處置收入32萬。當(dāng)年沒有繳納稅費。當(dāng)年的會計分錄是借 現(xiàn)金 12萬 貸定資產(chǎn)12萬。借 現(xiàn)金20萬貸固定資產(chǎn)清理20萬。購買方一直用我們單位的房照，沒有過戶。 2022年二月份。因為房產(chǎn)需要過戶，我們單位按照現(xiàn)在的市值給當(dāng)年的這筆房產(chǎn)補開發(fā)票稅價合計。486450元。按5%增值稅繳納稅費。共繳納增值稅。23164.29元。附加稅費暫時忽略不計。老師，我這筆收入根本2022年沒有收到錢。錢是2011年收到的32萬。今年補發(fā)票的時候，房產(chǎn)交易中心告訴必須按市值開發(fā)票，結(jié)果就多開了16萬多。我這個會計分錄怎么做呀？但是這個處置房產(chǎn)的收入需要繳納企業(yè)所得稅等等，我怎么確認收入？怎么做會計分錄?。坎粫?，請指導(dǎo)一下唄。

這個賬務(wù)我還是沒有想明白： 酒類經(jīng)銷商賬務(wù)。1.比如應(yīng)收賬款60000，實際到賬56400元，（使用前期訂單掃碼入庫獎勵抵扣客戶貨款3600這筆費用廠家后期用貨物報回）。 2.本訂單有滾動保證金840元應(yīng)收賬款內(nèi)包含保證金下次訂單客戶可以抵扣貨款滾動使用，3.（本單有掃碼入庫獎勵下次訂單客戶可以抵扣貨款1800元，這筆費用后期廠家用貨物報回）。 4.本單有經(jīng)營費用1200下次訂單可以用來抵扣貨款這筆費用公司自己承擔(dān)。 問題1.應(yīng)收賬款客戶抵扣貨款部分本應(yīng)該收到貨款實質(zhì)上沒有收到，（這部分由供應(yīng)商后期用貨物報回）這部分需要做成本扣除，減少收入嗎？分錄又該怎么寫？ 2.后期廠家報回的掃碼入庫獎勵用貨物報回又該怎么做呢？ 好暈。