金蝶還沒(méi)有過(guò)賬，我核對(duì)科目余額表，存活是不是要加到所有者權(quán)益未分配利潤(rùn)呢？我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表兩邊的等式就差這個(gè)金額呢

老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計(jì)報(bào)告，里面有資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動(dòng)表。沒(méi)有科目余額表，對(duì)方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對(duì)賬單，錄入了資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“年初未分配利潤(rùn)”，“本年利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“凈利潤(rùn)”。現(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計(jì)報(bào)告對(duì)上。 我的疑問(wèn)是，利潤(rùn)表里的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn) 期末減去期初的差額 在減去利潤(rùn)表的利潤(rùn) 不等于調(diào)整的以前年度損益 ，差的金額是計(jì)提的企業(yè)所得稅金額， 但是，未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+以前年度調(diào)整損益-分配的利潤(rùn)，這個(gè)等式完整沒(méi)問(wèn)題。 為什么兩個(gè)勾稽關(guān)系有一個(gè)有差額呢？

我已經(jīng)做完股權(quán)轉(zhuǎn)讓，個(gè)稅已交，請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在要把利潤(rùn)分配出去，我是以資產(chǎn)負(fù)債表的哪個(gè)金額來(lái)分？是所有者權(quán)益的呢？還是未分配利潤(rùn)？

金蝶軟件里有張憑證是收到 去年預(yù)繳的企業(yè)所得稅的款項(xiàng)，沒(méi)有上年度調(diào)整損益，是要做到其他科目里嗎？金蝶軟件做到未分配利潤(rùn)里，兩個(gè)表的勾稽關(guān)系就會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)的差額就跟利潤(rùn)表凈利潤(rùn)不一樣