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請問下老師,就是足浴會所店, 10月份充值會員卡411275, 充值贈送會員卡73025, 消費(fèi)本金會員卡118282, 消費(fèi)贈送會員卡24338, 這個要怎么做賬呢

2025-11-19 14:42

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客戶消費(fèi)時,借:預(yù)收賬款-儲值卡-贈送卡值,貸:主營業(yè)務(wù)收入
2022-06-30
你好 借銀行存款1000貸預(yù)收賬款1000 。 消費(fèi)的時候 借銷售費(fèi)用120 預(yù)收賬款100 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
2020-09-24
你好!可以計入其他應(yīng)收款
2021-02-28
一、假定充20000元送1000元,充值時,分錄是: 借:庫存現(xiàn)金(或銀行存款)20000 借:銷售費(fèi)用——業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)1000 貸:預(yù)收賬款——充值卡銷售21000 二、消費(fèi)時,做分錄是: 借:預(yù)收賬款——充值卡銷售 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
2021-05-27
你好,贈送的時候借銀行存款1萬, 銷售費(fèi)用1000, 貸預(yù)收賬款1100 借銀行存款2萬, 銷售費(fèi)用量2500, 貸預(yù)收賬款22500 消費(fèi)了之后,借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
2022-03-08
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