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Q

我給海外支付了300萬服務(wù)費,代扣代繳增值稅所得稅都是我們額外付錢,這個的話賬務(wù)要全部一起怎么做,到繳納

2025-11-17 13:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-11-17 13:43

同學(xué),你好
借:管理費用-服務(wù)費
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)
貸:應(yīng)付賬款

借:應(yīng)付賬款
貸:應(yīng)交稅費-代繳增值稅

借:應(yīng)交稅費-代繳增值稅
貸:銀行存款

頭像
快賬用戶2968 追問 2025-11-17 14:31

比如388萬代理費,10萬代扣代繳所得稅10萬代扣代繳增值稅,都是我們付,怎么做

頭像
齊紅老師 解答 2025-11-17 14:32

同學(xué),你好
代扣代繳增值稅,是多少錢

頭像
快賬用戶2968 追問 2025-11-17 14:51

兩個十萬啊,我舉例子,你做分錄就好了

頭像
齊紅老師 解答 2025-11-17 14:56

同學(xué),你好
借:管理費用-服務(wù)費378
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn) 10
貸:應(yīng)付賬款 388

借:應(yīng)付賬款 10
貸:應(yīng)交稅費-代繳增值稅 10

借:應(yīng)交稅費-代繳增值稅 10
貸:銀行存款 10

借:應(yīng)付賬款 10
貸:應(yīng)交稅費-代繳企業(yè)所得稅 10
借:應(yīng)交稅費-代繳企業(yè)所得稅 10
貸:銀行存款 10

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同學(xué),你好
借:管理費用-服務(wù)費
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)
貸:應(yīng)付賬款

借:應(yīng)付賬款
貸:應(yīng)交稅費-代繳增值稅

借:應(yīng)交稅費-代繳增值稅
貸:銀行存款
2025-11-17
您好,100萬元是稅后的還是稅前?
2023-10-08
您好,這個的話是需要代扣的,要
2024-08-22
你好,需要代扣代繳增值稅。
2024-08-22
您公司需要代扣代繳增值稅,但通常不需要代扣代繳所得稅。 對于增值稅,境外單位或者個人在境內(nèi)發(fā)生應(yīng)稅行為,在境內(nèi)未設(shè)有經(jīng)營機構(gòu)的,以購買方為扣繳義務(wù)人。所以您公司支付給境外公司的服務(wù)費,需要代扣代繳增值稅。 而對于所得稅,如果境外公司的服務(wù)完全在境外提供,并且沒有構(gòu)成在境內(nèi)的機構(gòu)、場所,一般不需要代扣代繳企業(yè)所得稅。
2024-08-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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