你好，有一家公司去年成立的，制造業(yè)一般納稅人，主要做機(jī)械類(lèi)產(chǎn)品的，以前沒(méi)有發(fā)生過(guò)銷(xiāo)售，每個(gè)月都是零申報(bào)，10月第一次開(kāi)了銷(xiāo)售發(fā)票（品名：羊絨衫），10月做賬的時(shí)候，做了確認(rèn)銷(xiāo)售收入的分錄，結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本是暫估的，該公司賬上固定資產(chǎn)目前只有空調(diào)，11月份的時(shí)候，該公司采購(gòu)了一批材料（羊絨衫）。我在核算成本的時(shí)候，我們賬上固定資產(chǎn)也沒(méi)有生產(chǎn)設(shè)備類(lèi)的，也沒(méi)有水電費(fèi)。我就把之前購(gòu)進(jìn)的機(jī)械類(lèi)材料發(fā)票做成固定資產(chǎn)生產(chǎn)設(shè)備類(lèi)的，這樣的話(huà)，可以嗎

老師您好！我公司十月份銷(xiāo)售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶(hù)開(kāi)了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，客戶(hù)將沒(méi)認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開(kāi)出來(lái)。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

公司剛成立不久，做的食品銷(xiāo)售，賣(mài)面包，粽子。軟件記賬。 1，四月份沒(méi)有記原材料，所以沒(méi)有庫(kù)存。像面粉，雞蛋，油，粽葉，江米，蜜棗蛋黃等原材料沒(méi)有數(shù)量的。包括使用數(shù)量都是沒(méi)有的。庫(kù)存商品是買(mǎi)的鵝蛋30個(gè)90元進(jìn)貨，全部銷(xiāo)售出去了，賣(mài)了120元。 2，買(mǎi)的所有原材料都記在生產(chǎn)成本里了，四月份的生產(chǎn)成本是10萬(wàn)元。 3，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是8920元。 4，沒(méi)有成本金額。 5，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入面包是8000元，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入粽子是800元。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入鵝蛋120元。 可是到月底結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本的時(shí)候該怎么做?。磕奈焕蠋熌軐?shí)質(zhì)性的幫幫忙？！把借貸關(guān)系，金額寫(xiě)明了！我實(shí)在是撓頭了！在這里拜謝了！

老師好，當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)用材料不足，打個(gè)比方只有30.967噸的庫(kù)存，而銷(xiāo)售出去了103.40噸，發(fā)票已開(kāi)出去給對(duì)方公司，視為銷(xiāo)售，需要確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎，另外如何做結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品與成本的會(huì)計(jì)分錄

老師請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě) 16)出售甲產(chǎn)品15噸,售價(jià)為400元噸,出售乙產(chǎn)品20噸,售價(jià)為800元噸,增值稅 產(chǎn)品125噸,乙產(chǎn)品40噸。 (17)向光華廠(chǎng)出售甲產(chǎn)品85噸,售價(jià)為400元噸,增值稅稅率為13%,價(jià)稅尚未收到。(18)本期發(fā)生產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用4600元,其中運(yùn)雜費(fèi)2800元,其他費(fèi)用1800元 (19)以銀行存款支付甲、乙產(chǎn)品廣告費(fèi)用1200元 20)結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷(xiāo)產(chǎn)品的實(shí)際成本 (21)計(jì)算當(dāng)期應(yīng)交增值稅額,并按10%計(jì)提稅金及附加邊22)將本月所有損益類(lèi)賬戶(hù)結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤(rùn)”賬戶(hù) (23)確定本月利潤(rùn)總額,計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)交所得稅費(fèi)用企業(yè)所得稅稅率為25%6)。 (24)將本年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)入“利潤(rùn)分配賬戶(hù)中(假設(shè)公司1-11月份的凈利潤(rùn)為32000元)。 (25)根據(jù)本年凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積,剩余利潤(rùn)的50%用于向投資者分配利潤(rùn) (26)將“利潤(rùn)分配”各明細(xì)賬戶(hù)結(jié)轉(zhuǎn)“利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)”賬戶(hù)。