老師您好，我公司是小規(guī)模納稅人物業(yè)公司，上個(gè)月中秋節(jié)我公司給某機(jī)關(guān)送禮5000元，因當(dāng)時(shí)沒有發(fā)票，所以領(lǐng)導(dǎo) 張三 給公司寫的借條5000元，會(huì)計(jì)分錄為:借:其他應(yīng)收款～張三5000元 貸:銀行存款5000元， 現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)找人在稅務(wù)局代開了十張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票，每張面額為500元（都是免稅票）合計(jì)5000元， 其中:有4張 每張面值為500元，名細(xì)為 茶葉，單位一斤，小計(jì)2000元） 3張明細(xì)為 酒 單位 箱 、單張面值500元，小計(jì)1500元，） 2張明細(xì)為 煙 單位條 、單張面值500元，小計(jì)1000元） 一張明細(xì)為 辦公用品 單位一批、小計(jì)500元） 請(qǐng)問(wèn)這些代開的發(fā)票后面需要有哪些附件？我給他下賬的時(shí)候需要注意什么？

老師你好，我現(xiàn)在有一個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教你，我們單位有一個(gè)工程，現(xiàn)在要給他付40%的工程款，他已經(jīng)把發(fā)票開來(lái)了，就前兩個(gè)月都已經(jīng)開過(guò)來(lái)了，然后進(jìn)項(xiàng)稅我們也抵扣了，但是現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)要把他那個(gè)，我們之前預(yù)交了一萬(wàn)二的電費(fèi)。要把那個(gè)一萬(wàn)二的電費(fèi)給他扣回來(lái)就說(shuō)這個(gè)賬務(wù)處理的話，我應(yīng)該怎么做？因?yàn)殛P(guān)系到這個(gè)稅，這個(gè)稅，我們已經(jīng)抵扣完了，他那個(gè)發(fā)票拿過(guò)來(lái)。預(yù)交電費(fèi)的時(shí)候是以我們單位的名稱交的，我們每一個(gè)月也取回他那個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就是電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票拿回來(lái)也抵扣過(guò)了，所以說(shuō)這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會(huì)計(jì)給我說(shuō)的是把那個(gè)一萬(wàn)二就說(shuō)以現(xiàn)金的形式收回來(lái)，讓他以個(gè)人的名義交回來(lái)，我們給他開一張收據(jù)，完了之后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，這樣子做對(duì)不對(duì)啊？

老師，職工教育經(jīng)費(fèi)不是應(yīng)該單獨(dú)設(shè)置二級(jí)明細(xì)科目進(jìn)行歸集的嗎？因?yàn)槲覀児疽?guī)模小，職工教育經(jīng)費(fèi)這一塊一年下來(lái)也就1000來(lái)塊左右，所以剛開始設(shè)置會(huì)計(jì)軟件的時(shí)候并沒有設(shè)置教育經(jīng)費(fèi)，我們都統(tǒng)一放置到辦公費(fèi)二級(jí)明細(xì)科目下了。但是我現(xiàn)在就有個(gè)問(wèn)題，職工教育經(jīng)費(fèi)不是按照比例扣除的嗎，我們公司目前的職工教育經(jīng)費(fèi)我是能肯定每年都不會(huì)超額的，這樣子的情況下，我想請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，我不是要填寫A105050那張表格嗎，有沒有人可以明確告訴我，職工教育經(jīng)費(fèi)那一欄我到底要不要填寫？？？問(wèn)了不同的老師，有人說(shuō)要，有人說(shuō)既然能保證不超額就直接按照辦公費(fèi)處理好了，不必填寫，請(qǐng)解答！

老師，請(qǐng)問(wèn)我公司做電商，都是一鍵代發(fā)，沒有庫(kù)存，平時(shí)線下買賣貨物也是公司買了以后直接發(fā)貨給購(gòu)貨方，所以也沒有庫(kù)存和入庫(kù)出庫(kù)單等，都是買入時(shí)賣家給我們開一張票，賣出時(shí)對(duì)方給我們開一張成本發(fā)票，沒有其他什么票據(jù)，我們這樣入賬可以嗎。另外我們做會(huì)計(jì)分錄結(jié)算成本時(shí)能不能直接 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款，沒設(shè)置庫(kù)存商品、原材料等科目

老師你好，我們公司現(xiàn)在有好幾家公司，財(cái)務(wù)就我一個(gè)人，加上這個(gè)月注冊(cè)的2家影視公司，共6家公司。前幾天影視公司老板讓我給另一家同行業(yè)的開票17萬(wàn)，他們好像是沒有按期申報(bào)納稅被稅務(wù)機(jī)關(guān)拉進(jìn)走逃失聯(lián)的黑名單了，稅務(wù)異常雖然處理了都是黑名單還沒放出來(lái)，所以1分都開不了，說(shuō)那邊財(cái)務(wù)不用了要我來(lái)處理，所以我現(xiàn)在相當(dāng)于在透過(guò)我們老板和專管員在處理這個(gè)事情，電子稅務(wù)局密碼給我了，然后又發(fā)給我一張購(gòu)進(jìn)影視制作的票21萬(wàn)，其他的所有都沒有，我想問(wèn)下這家公司我應(yīng)該接嗎？如果接，要做好哪些交接？另外加上這家就有3家影視傳媒公司，請(qǐng)問(wèn)做賬和報(bào)稅有區(qū)別嗎？