老師，前任會計代扣員工個人承擔部分公積金時做，借：管理費用—工資 貸：其他應(yīng)付款—公積金；代繳時，借：其他應(yīng)收款—公積金，貸：銀行存款。目前其他應(yīng)付款—公積金借方余額三萬多，這歷史遺留問題也查不清了，請問如何平賬（正確余額應(yīng)該是當月代繳金額）？

銀行轉(zhuǎn)出的社保補繳個人部分 扣款，做憑證圖一繳納稅款，借方其他應(yīng)收（個人社保部分） 貸方銀行。。。。圖二代扣社保 借方現(xiàn)金——貸方其他應(yīng)收款（個人社保繳納）！以此調(diào)平其他應(yīng)收個人社保繳納 部分的余額為0合理嗎？

您好老師，請問一下： 其他應(yīng)收款-個稅 貸方余額， 其他應(yīng)付款-個稅代繳 貸方余額， 其他應(yīng)付款—租金，借方余額， 其他應(yīng)付款—保險費，借方余額， 應(yīng)交稅金 科目下的金額， 這幾個科目是以前的舊賬遺留下來一直在掛賬的，分不清原因了需要調(diào)平它，該怎樣調(diào)整呢？

老師，我想問一下，我們單位有一個員工現(xiàn)在暫時先不給他繳納公積金，但是單位在做工資表時，又給他扣除了公積金部分，實際繳納公積金的話，要等后期，先在工資表里扣除的公積金這部分，發(fā)工資時是不是要做，借:管理費用 貸:其他應(yīng)收款-扣除為員工代扣代繳的個人部分 貸:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款-個人暫扣的公積金，后期補繳

老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)21年12月發(fā)放工資分錄，其他應(yīng)收款貸方余額多了38.56，其他應(yīng)收款借方余額少了這個金額，怎么調(diào)整分錄？這是多扣了還是少扣了個人部分？