本來(lái)應(yīng)該支付給對(duì)方的裝修保證金，現(xiàn)因?qū)Ψ焦镜归]不需要支付，該筆賬務(wù)怎么處理，前期我是掛在其他應(yīng)付款的，現(xiàn)在如果轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入的話，那下一季度匯算清繳不就要繳稅了嗎，本來(lái)該筆款就是裝修保證金??！

老師，注銷時(shí)候其他應(yīng)收款有余額對(duì)注銷有影響嗎？是之前投標(biāo)保金要不回來(lái)了。一直掛其他應(yīng)收2萬(wàn)，如做營(yíng)業(yè)外支出，企業(yè)所得稅匯算清繳要納稅調(diào)增嗎

老師，2021年有一筆項(xiàng)目異地預(yù)交個(gè)人所得稅支出，計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出了，2022年1月份這筆款稅務(wù)局退回了，需要在2021年企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增嗎？還是直接調(diào)整2022年的賬務(wù)

就是老師，我們應(yīng)收賬款三年以上未收到款，作壞賬準(zhǔn)備，體現(xiàn)在營(yíng)業(yè)外支出，報(bào)表上營(yíng)業(yè)外支出多了一百多萬(wàn)，我這邊參考體現(xiàn)有營(yíng)業(yè)外支出數(shù)據(jù)，報(bào)所得稅，會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局提醒你這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出怎么回事，然后我說(shuō)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，然后他說(shuō)稅務(wù)局不認(rèn)，是不是叫我調(diào)回來(lái)，到時(shí)候調(diào)回來(lái)利潤(rùn)自然高了，就要被喊補(bǔ)企業(yè)所得稅，實(shí)際上我就算掛了在營(yíng)業(yè)外支出，但是明年匯算清繳時(shí)候我也不會(huì)作稅前抵扣，我也會(huì)調(diào)增企業(yè)所得稅，我就怕我這次做在營(yíng)業(yè)外支出稅務(wù)局叫我調(diào)回來(lái)補(bǔ)稅就麻煩了，老師你覺(jué)得稅務(wù)局有這個(gè)可能嗎

好幾年之前的應(yīng)收賬款總金額達(dá)9.4萬(wàn)元(共14家單位），這些錢已經(jīng)確定收不到了，之前沒(méi)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，想在今年直接做營(yíng)業(yè)外支出銷賬(省得賬面看起來(lái)亂糟糟的)。做在營(yíng)業(yè)外支出的這筆應(yīng)收賬款企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)需要調(diào)增納稅嗎？