啊不能按簡易計(jì)稅嗎？買時(shí)候是收到二手車統(tǒng)一發(fā)票，不是專票所以沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在賣出要按13%一般計(jì)稅嗎？那填寫在哪里？是二手車市場開的發(fā)票，賣方是我們公司。

對的是的 13%銷售貨物，第一行第五列第六列

這個(gè)開票申報(bào)時(shí)候系統(tǒng)帶不出來，只能手動填寫對嗎？這個(gè)銷售額能用其他的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣嗎？因?yàn)?0月份還開了運(yùn)輸發(fā)票，也有很多進(jìn)項(xiàng)票，那他們說的可以按簡易計(jì)稅填寫的指的是二手車經(jīng)銷商嗎？還是什么情況才能按簡易計(jì)稅？

能帶出來 帶出來是個(gè)錯(cuò)的，你可以試一下的 可以用進(jìn)項(xiàng)抵扣 二手交易市場銷售買來的二手車在銷售出去的可以 單位是零八年之前買來的，或者是單位是簡易計(jì)稅的也可以

我查詢10月份全量發(fā)票是可以匯總到這個(gè)車輛開具的10萬，但10月份匯總表上又沒有體現(xiàn)這筆開票，打開申報(bào)表是有提示車輛銷售，但附表一是沒有帶出這筆收入的！意思是可以用其他進(jìn)項(xiàng)票認(rèn)證抵扣對吧？就是說勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額比總的銷項(xiàng)多是可以抵扣這筆車輛的稅額的對吧？

沒有就自己填寫，對的是的，可以抵扣

額好的，我以為是簡易計(jì)稅填寫然后這筆10是固定要繳稅的！另外開的運(yùn)輸發(fā)票才可以用進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣。就是填寫在附表一的其他發(fā)票開具那里對吧

固定資產(chǎn)抵扣不需要對應(yīng)

老師，當(dāng)時(shí)取得的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，這種發(fā)票是屬于普票，不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅啊，不是我們放棄抵扣，現(xiàn)在要按13%計(jì)算稅額，感覺不太對啊

你們?nèi)〉玫陌l(fā)票不合格，如果是從企業(yè)購買的，你可以讓企業(yè)給你開增值稅專用發(fā)票呀 如果是從個(gè)人手里購買的那沒法抵扣 政策，允許你們抵扣稅 發(fā)票不合格，就像你購買的東西只能開普通發(fā)票，開不了專票就不能抵扣

對方是小規(guī)模納稅人，當(dāng)時(shí)取得的這個(gè)發(fā)票，意思是我們?nèi)〉冒l(fā)票不合規(guī)，相當(dāng)于是自動放棄抵扣的意思嗎？所以要按13%來計(jì)稅申報(bào)嗎？

是的，是這個(gè)意思的

可是小規(guī)模納稅人銷售自己使用過的車，他們通過二手車市場開具的這種發(fā)票應(yīng)該是合規(guī)的呀，而且他們要是自己開也只能開普通發(fā)票吧？這種發(fā)票本身不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，也是合規(guī)的，怎么算是我們自動放棄抵扣呢？

可以 沒有說不可以 只不過是抵扣不了增值稅呀 你要想抵扣，那你就問他要專票呀 小規(guī)模季度300,000以內(nèi)可以免增值稅，他沒有交增值稅你在抵扣了這一部分稅款不就國家出了

老師，經(jīng)過二手車市場開具的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，都是這種普票，賣方?jīng)]有資格開這種發(fā)票，要是取得正常的專票我們是沒法辦理過戶呀，這不是我們主動放棄抵扣啊，是只能取得這種發(fā)票啊，

銷售固定資產(chǎn)可以開發(fā)票，有這個(gè)資格開呀

他們可以開專票，但是那種普通專票不能辦理過戶吧，所以都是通過二手車市場開具這種二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票啊。所以這種發(fā)票也是合規(guī)的發(fā)票啊，