我公司是一家小規(guī)模公司，經(jīng)營電商平臺，該平臺上商家自行負責(zé)商品采購，銷售及發(fā)貨，我司只提供商家與消費者的平臺，我們平臺充值了10萬元的電子卡并向消費者出售并開具了專用發(fā)票，我看了公司之前的賬是，借銀存，貸應(yīng)收；借應(yīng)收，貸收入，應(yīng)交稅費；沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本這一步，導(dǎo)致交的稅費都是全額的，那成本該如何確認呢？我現(xiàn)在會計分錄該如何做？關(guān)于消費者在平臺上消費，購物卡的金額是直接轉(zhuǎn)到商家的，商家是否要開票，怎么開？

老師 由于勾選發(fā)票最后一步時電腦斷網(wǎng)了 當時也沒注意到 以為勾選成功了 之后立即進行了增值稅報表的填寫 表一和表二的數(shù)據(jù)都手動錄入后 進行了申報 申報后提示比對不符 現(xiàn)在的問題是怎樣作廢增值稅申報表 我點作廢按鈕提示已比對 作廢不了 老師 這種情況該怎么解決

在電子稅務(wù)局平臺企業(yè)所得稅疑點信息提示表這里推送這個信息是什么意思，要重新申報或者更正嗎？ 小規(guī)模納稅人增值稅所屬期12月份申報表20行“其中：小微企業(yè)免稅額”第三、四列“本年累計”中“貨物及勞務(wù)”+“服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)”之和>該企業(yè)當年企業(yè)所得稅年報A100000表第11行“加：營業(yè)外收入”數(shù)據(jù)。根據(jù)財稅〔2008〕151號，直接減免的增值稅和即征即退、先征后退、先征后返的各種稅收(但不包括企業(yè)按規(guī)定取得的出口退稅款)，應(yīng)計入企業(yè)當年收入總額。

公司是服務(wù)行業(yè)免增值稅的小規(guī)模納稅人，在電子稅務(wù)局申報本季度增值稅時，系統(tǒng)預(yù)填了報表數(shù)據(jù)，由于開票入只有27萬，系統(tǒng)預(yù)填在小微企業(yè)免稅銷售額欄27萬了，但還有2萬未開票收入應(yīng)該填在哪里，以前我是29萬全部填在其他免稅銷銷額欄就是12欄中，現(xiàn)在怎么填

＃提問＃我們公司是電商公司賣酒的，現(xiàn)在最新的稅務(wù)總局發(fā)的2025年15號文件，要求報送數(shù)據(jù)，有互聯(lián)網(wǎng)平臺企業(yè)基本信息報送表，平臺內(nèi)經(jīng)營者和從業(yè)人員收入信息報送表，這些表是需要企業(yè)自己報送到稅務(wù)局，還是說就是各個電商平臺會自動推送我們企業(yè)的信息到電子稅務(wù)局？那如果我們申報的收入數(shù)據(jù)和平臺推送的數(shù)據(jù)不一致？會不會比對？怎么可以解決這個問題。比如我先申報了稅，平臺后來才推送，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致的情況？