單，1.根據(jù)財(cái)務(wù)管理理論，企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中客觀存在的資金運(yùn)動(dòng)及其所體現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系稱為（）a.企業(yè)財(cái)務(wù)管理B.企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)C.企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系D.企業(yè)財(cái)務(wù)多2.關(guān)于債券價(jià)值說(shuō)法正確A.當(dāng)市場(chǎng)利率高于賬面利率時(shí)債券的價(jià)值高于債券面值B.債券期限越長(zhǎng)溢價(jià)發(fā)行的債券的價(jià)值會(huì)越高C.債券期限越短，票面利率變化的債券價(jià)值影響越小D.票面利率與市場(chǎng)利率一致時(shí)期限長(zhǎng)短對(duì)債券的價(jià)值沒(méi)有影響多3.在存貨基本模型下確定經(jīng)濟(jì)批量時(shí)，應(yīng)該考慮相關(guān)成本的是()A.采購(gòu)成本B.進(jìn)貨費(fèi)用C.儲(chǔ)存成本D.缺貨成本

多。關(guān)于債券價(jià)值說(shuō)法正確A.當(dāng)市場(chǎng)利率高于賬面利率時(shí)債券的價(jià)值高于債券面值B.債券期限越長(zhǎng)溢價(jià)發(fā)行的債券的價(jià)值會(huì)越高C.債券期限越短，票面利率變化的債券價(jià)值影響越小D.票面利率與市場(chǎng)利率一致時(shí)期限長(zhǎng)短對(duì)債券的價(jià)值沒(méi)有影響老師能解釋下B嗎

老師，您好。咨詢一個(gè)財(cái)管題目，看看是否正確。 關(guān)于連續(xù)付息的平息債券，當(dāng)折現(xiàn)率大于票面利率時(shí)，債券價(jià)值在到期前一直低于票面價(jià)值。 答案說(shuō)是對(duì)的。 自己感覺(jué)這個(gè)是錯(cuò)的啊，折價(jià)債券，隨著到期日臨近，有可能高于面值。

某公司于2021年5月購(gòu)買(mǎi)了一張面值1000元的債券其票面利率為8%，每年5月1日計(jì)算并支付一次利息該債券于5年后的4月30日到期，下列說(shuō)法正確的有:()A.當(dāng)市場(chǎng)利率大于8%時(shí)，債券折價(jià)發(fā)行B.當(dāng)市場(chǎng)利率大于8%時(shí)，債券溢價(jià)發(fā)行當(dāng)市場(chǎng)利率等于8%時(shí)，債券平價(jià)發(fā)行當(dāng)市場(chǎng)利率小于8%時(shí)，債券溢價(jià)發(fā)行

對(duì)于平息債券（即分期付息債券），票面利率高于等風(fēng)險(xiǎn)投資的市場(chǎng)利率，即溢價(jià)發(fā)行的情形下，如果等風(fēng)險(xiǎn)投資的市場(chǎng)利率和利息支付頻率不變，則隨著到期日的臨近（期限縮短），債券的價(jià)值逐漸向面值回歸（即降低）；在溢價(jià)發(fā)行的情形下，如果兩債券的償還期限和折現(xiàn)率相同，利息支付頻率高的債券價(jià)值就大；如果債券的償還期限和利息支付頻率不變，則折現(xiàn)率與票面利率差額越大（即票面利率一定的時(shí)候，折現(xiàn)率降低），債券價(jià)值就越大。這段話怎么理解？