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老師請問我們是自產(chǎn)自銷的苗圃,上個季度只開了一張紅字發(fā)票(銷售樹苗),申報增值稅報表時填在12欄負(fù)數(shù),但免稅表第一列填上就提示應(yīng)大于零,不填又通不過,怎么辦???

2025-10-23 14:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財稅講師

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2025-10-23 14:35

按免稅性質(zhì)填紅字發(fā)票金額的絕對值(正數(shù)) 即可。主表 12 欄填負(fù)數(shù),免稅表第一列填該正數(shù),就能通過校驗(yàn),因?yàn)槊舛惐硇r?yàn)的是 “銷售額存在”,不是正負(fù)。

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快賬用戶2784 追問 2025-10-23 15:43

老師您好!還得問下,申報總提示主表12行不等于減免表,因?yàn)橐粋€負(fù)一個正,要點(diǎn)擊強(qiáng)制提交嗎?

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齊紅老師 解答 2025-10-23 15:45

你是小規(guī)模?提示你減免的是2%?

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快賬用戶2784 追問 2025-10-23 15:47

是小規(guī)模,但沒提示減免2%,就是倆數(shù)不等,因?yàn)橐回?fù)一正。

是小規(guī)模,但沒提示減免2%,就是倆數(shù)不等,因?yàn)橐回?fù)一正。
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齊紅老師 解答 2025-10-23 15:51

你按你賬上的稅額填寫這個減免的就行了 系統(tǒng)問題 手動改成和賬上一致

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快賬用戶2784 追問 2025-10-23 15:53

好的,多謝老師!

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齊紅老師 解答 2025-10-23 15:59

滿意請給五星好評,謝謝

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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