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老師您好,公司在2023年暫估了一筆成本,當(dāng)時(shí)做的分錄是,借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款--暫估。在當(dāng)年已經(jīng)做了納稅調(diào)增了,這筆暫估的應(yīng)付賬款應(yīng)該怎么調(diào)賬呢

2025-10-17 10:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-10-17 10:11

意思是那筆成本是虛假暫估的?

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快賬用戶7650 追問 2025-10-17 10:34

是的,就是虛的暫估,現(xiàn)在賬上一直掛的有這么一筆

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齊紅老師 解答 2025-10-17 10:41

借:應(yīng)付賬款-暫估 貸;利潤分配-未分配利潤

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意思是那筆成本是虛假暫估的?
2025-10-17
你好 先沖銷暫估 借;應(yīng)付賬款—暫估,貸:以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本 然后根據(jù)發(fā)票入賬 借:以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本,貸:銀行存款等科目?
2023-04-11
你好 請問一下,金額大概是多少
2023-03-23
用紅字沖回原暫估分錄:按原暫估金額,借記?“主營業(yè)務(wù)成本”(紅字),貸記?“應(yīng)付賬款?-?暫估”(紅字)。 根據(jù)發(fā)票金額重新入賬:借記?“主營業(yè)務(wù)成本”“應(yīng)交稅費(fèi)?-?應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)”,貸記?“應(yīng)付賬款?-?供應(yīng)商名稱”。 檢查核對:確保?“應(yīng)付賬款?-?暫估”?無余額,“應(yīng)付賬款?-?供應(yīng)商名稱”?余額正確,成本記錄無誤
2024-12-24
你好,這個(gè)虛增的話,借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤。
2021-07-07
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