我們是一家小規(guī)模建設工程公司，其他個人掛靠我們公司，結賬時業(yè)主方要求開具增值稅專用發(fā)票金額是119600元，做賬時分錄是借:應收帳款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費一應交增值稅，現(xiàn)在收到掛靠方給我們開具建筑服務發(fā)票是增值稅普通發(fā)票金額119600，目前實際支付給掛靠方的金額是116012元，后期還要補付3588的余款，分錄該怎么寫？

1行政單位職工張某出差回來，實際支出差旅費4500元，回退現(xiàn)金500元 2事業(yè)單位月末盤點現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)盈余100元，查明是尚欠職工張某的差旅費報銷尾款 3行政單位計算本月應付在職行政編制人員的職工薪酬，應付工資為3360000元，應付地方（或部門）津貼補貼196000元，應付其他個人收入240000，應付社會保險費1176000（單位承擔部分），應付住房公積金532000元（單位承擔部分） 4事業(yè)單位年終將本期盈余轉(zhuǎn)入盈余分配，結轉(zhuǎn)各項收入、支出后，本期盈余科目貸方余額為1000000元 請問這幾筆業(yè)務怎么做分錄呢

某企為一般納稅人，收到購貨方支付拖欠的貨款2000000元，以及延期支付貨款利息30000元，正常賬務處理是 借 銀行存款2030000 貸 應收賬款2000000 財務費用26548.67 應交稅費 增值稅銷項稅額3451.33 財務軟件中，一般財務費用應該在借方，如果在貸方一般是紅字，但這個收到延期付款利息在貸方，如果是紅字，則分錄就不平衡了， 請問老師 這個案列的延期付款利息在財務軟件中應該怎么做分錄，才不會影響報表平衡呢？ 謝謝

老師 我碰到個問題實在不知道怎么辦了。以前公司的賬都是代賬做的。時間順序是這樣的，2018.3月份公司購買車子(附電子回單一張） 憑證如下 借：武漢恒信馳星汽車銷售有限公司 59萬 貸 銀行存款 59萬 2019.4 收到車輛發(fā)票 借 固定資產(chǎn) -車輛 75 進項 12 貸 其他應付款 --王某 87 然后到了19年末 又把王某的87萬 轉(zhuǎn)給了 陳某 張某 如 借 其他應付款 -王某 87 貸 其他應付款-陳某 32 --張某 55 這樣 王某余額為零了 ， 但是應付賬款--恒星汽車有限公司還有掛賬 59萬 我應該如何清理呢 老師 麻煩詳細一點 然后到2022年 我理賬 ，想把那個應付賬款-恒星汽車借方59萬清掉 ，做了借 其他應付-王 87 貸 應付賬款-恒星 59萬 長期借款-車貸 28萬 這樣就我應付賬款清理了，但是 其他應付款又掛了這么多 。 實際上 買這個車 就是公司付了59萬 ，每月通過王培付貸款 共28萬 不應該有這么多余額 我應該如何清理啊

提問：這 1萬元 入到什么科目 合適？ 詳情：有個已經(jīng)離職多年的員工 在職時，借支了公司 1萬元，未歸還公司，也未向公司報銷 沖銷借支?，F(xiàn)在公司準備把 “其他應收款-某人”這個科目的余額沖掉。但是借出的一萬元 怎么處理 又還要等 老板批復在做決定，所以，現(xiàn)在，這 1萬元 入到什么科目 合適？ 借： ？ 貸：其他應收款-某人 1萬