老師好，我想咨詢一下，公司預(yù)繳了增值稅和附加稅，會計分錄要怎么做呢？是1月份的增值稅申請了延期申報，然后稅局就按12月繳的增值稅和附加稅直接扣了和12月一樣的增值稅和附加稅

老師請教下，公司前期預(yù)繳了增值稅，預(yù)繳的時候是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般納稅人了，7月報6月稅的時候是在網(wǎng)上按照銷售額申報的，然后去大廳抵減了增值稅，也抵了一部分附加稅，還應(yīng)補(bǔ)交的稅當(dāng)時在大廳就已經(jīng)扣了稅費(fèi)，現(xiàn)在8月申報7月的稅，報表顯示我們有未交的增值稅和附加稅，就是6月份的，這個應(yīng)該怎么處理呢

老師，您好，想問下小規(guī)模納稅人去稅務(wù)局代開的專用發(fā)票，當(dāng)時已經(jīng)交了增值稅和附加稅了，那季度申報增值稅的時候，因為填了預(yù)繳金額之后，應(yīng)交的增值稅就是0了，那附加稅也要按實際應(yīng)交增值稅的金額來申報，在預(yù)繳那里沖平還是直接0申報就可以了？

請問逾期繳納的增值稅和附加稅應(yīng)該填寫在哪一期?。勘热?021年第四季度的增值稅當(dāng)時沒有繳但已經(jīng)申報了，到2022年1月份才交的也給了滯納金，那這個稅款金額算哪個時期的啊申報的時候？（利潤表里附加稅這一欄應(yīng)該是哪個月填寫金額）

老師我司異地施工7月預(yù)繳增值稅和附加稅了！本來應(yīng)該6月份開完票就做預(yù)繳，但是賬上缺乏資金通知7月份做的異地預(yù)繳，7月份我司沒有對外開發(fā)票！現(xiàn)在申報所屬期7月稅費(fèi)，表一里增值稅和附加稅都是負(fù)數(shù)！請問可以申報嗎？